Czy ubezpieczenie zdrowotne podlega odliczeniu dla osób zapisanych w połowie roku?

John Lund / Getty Images

Konieczność zapłacenia całej kwoty franszyzy może wydawać się niesprawiedliwa, jeśli nie wykupisz ubezpieczenia zdrowotnego do połowy roku. W końcu ubezpieczenie zdrowotne otrzymujesz tylko na pół roku, jeśli zarejestrujesz się w połowie roku; czy udział własny nie powinien być proporcjonalny do połowy rocznego udziału własnego?

Odliczenia są tak drogie, że wymaganie zapłaty pełnego rocznego udziału własnego, jeśli zarejestrujesz się po zakończeniu części roku polisowego, zmniejsza prawdopodobieństwo, że osiągniesz swój udział własny w tym roku. W takim przypadku prawdopodobieństwo czerpania korzyści z tego, że Twój ubezpieczyciel zdrowotny zacznie wypłacać świadczenia podlegające odliczeniu, będzie mniejsze, jeśli masz roszczenia.

Niestety, roczny odliczenie na ubezpieczenie zdrowotne nie jest proporcjonalne dla osób zapisanych na niepełny rok, bez względu na to, ile miesięcy pozostało w roku planowym, w którym zapisujesz się do ubezpieczenia zdrowotnego. Maksymalna kwota z własnej kieszeni również nie jest proporcjonalna.

Przykłady

Polityka dotycząca roku kalendarzowego

Nie jesteś ubezpieczony w okresie od stycznia do czerwca. Pobierasz się w czerwcu, dzięki czemu kwalifikujesz się do specjalnego okresu rejestracji (pamiętaj, że ten specjalny okres rejestracji jest dostępny, jeśli kwalifikujesz się do planu pracodawcy, ale byłby dostępny tylko dla indywidualnego planu rynkowego - w tym planu zakup w ramach wymiany - jeśli Ty lub Twój małżonek mieliście już ubezpieczenie przed zawarciem małżeństwa). Zapisujesz się do ubezpieczenia zdrowotnego w ramach wymiany ubezpieczenia zdrowotnego na podstawie ustawy Affordable Care Act, począwszy od 1 lipca, a my powiemy, że plan ma roczny udział własny w wysokości 2000 USD.

Wszystkie plany Obamacare (na giełdzie i poza nią) mają rok planu trwający od 1 stycznia do 31 grudnia. Jeśli korzystasz z ubezpieczenia zdrowotnego w okresie od 1 lipca do 31 grudnia do celów innych niż profilaktyczna opieka zdrowotna lub usługi objęte copay Twój ubezpieczyciel zdrowotny nie zacznie płacić części twoich rachunków za opiekę zdrowotną, które podlegają odliczeniu, dopóki nie zapłacisz całości 2000 $ franszyzy z powyższego przykładu. Nawet jeśli masz ubezpieczenie zdrowotne tylko przez pół roku, nadal musisz zapłacić cały udział własny, zanim ubezpieczyciel zacznie pobierać kartę (jeśli masz ubezpieczenie, które obejmuje zwrot kosztów takich jak wizyty w biurze i recepty, świadczenia te mogą rozpocząć od początku, niezależnie od tego, czy zapłaciłeś cokolwiek na poczet odliczenia).

Zasady dotyczące lat innych niż kalendarzowe: Odliczenie może następować po roku kalendarzowym lub roku planu

Zostałeś zatrudniony do nowej pracy na początku lutego. Twój nowy pracodawca zapewni ubezpieczenie zdrowotne w ramach pakietu świadczeń pracowniczych począwszy od 1 marca. Pracodawca ma otwarte zapisy co roku w sierpniu na rok objęty programem trwającym od 1 października do 30 września każdego roku. Plan zdrowotny Twojego pracodawcy może mieć udział własny, który następuje po roku obowiązywania planu, co oznacza, że ​​będzie resetowany każdego roku 1 października. Ale bardziej prawdopodobne jest, że nadal korzysta z odliczenia za rok kalendarzowy, co oznaczałoby, że odliczenie nadal resetuje się każdego roku 1 stycznia, mimo że plan odnawia się w październiku. Będziesz chciał skonsultować się ze swoim pracodawcą, aby ustalić, jakie podejście stosuje plan.

Jeśli w ramach planu udział własny zostanie zresetowany zgodnie z rokiem obowiązywania planu, kwota franszyzy zostanie zresetowana do 0 USD 1 października, czyli siedem miesięcy po rejestracji. Jeśli plan ma możliwość odliczenia w roku kalendarzowym, zostanie zresetowany do 0 USD 1 stycznia, czyli dziewięć miesięcy po rejestracji. Tak czy inaczej, kwota odliczenia zostanie zresetowana do 0 USD, zanim będziesz korzystać z planu przez cały rok, od momentu zapisania się w połowie roku.

Należy pamiętać, że jeśli polityka sponsorowana przez pracodawcę obejmuje rok planu inny niż kalendarzowy, ale rok kalendarzowy podlegający odliczeniu, prawdopodobnie będzie miał możliwość odliczenia kredytu przeniesionego, jeśli pracodawca przejdzie na inny plan w dniu odnowienia. A jeśli ten pracodawca zdecyduje się przejść do innego ubezpieczyciela, może być w stanie ustanowić podlegający odliczeniu kredyt przeniesiony dla wszystkich pracowników, którzy już zapłacili pieniądze na poczet odliczenia w tym roku.

Wielu pracodawców decyduje się na korzystanie z planów na rok kalendarzowy i prowadzi otwarte zapisy jesienią, aby odpowiadały dacie rozpoczęcia roku planowego 1 stycznia. Ułatwia to sprawę i gwarantuje, że rok planu i rok kalendarzowy są zgodne. Ale pracodawcy mają w tym elastyczność i mogą wykupić plan w dowolnym momencie w ciągu roku, aby objąć swoich pracowników.

Odliczenia od kosztów ubezpieczenia zdrowotnego na ogół nie podlegają przeniesieniu z planu na plan

Jeśli zdecydujesz się przejść z jednego planu zdrowotnego na inny w trakcie roku polisowego, w prawie wszystkich przypadkach kwota, którą zapłaciłeś na poczet rocznego udziału własnego w ramach planu zdrowotnego, który miałeś na początku roku, nie zostanie zaliczona na poczet rocznego udziału własnego w plan zdrowotny, który masz później w tym roku.

Kiedy zapisujesz się do nowego planu zdrowotnego, kwota, którą zapłaciłeś na poczet nowego udziału własnego, zaczyna się od zera, nawet jeśli zapłaciłeś już cały swój roczny udział własny w innym planie (wyjątek, wspomniany powyżej, jest ogólnie dostępny, gdy pracodawca lub pracownik z planem innym niż rok kalendarzowy decyduje się na przejście na inny plan - od tego samego ubezpieczyciela lub nawet plan oferowany przez innego ubezpieczyciela - w trakcie corocznego okresu odnowienia grupy).

Chociaż odliczenia generalnie nie podlegają przeniesieniu z jednego planu do drugiego (zwłaszcza gdy zaangażowane są różne firmy ubezpieczeniowe), chyba że jest to zmiana planu w trakcie otwartego okresu zapisów pracodawcy, czasami można to zmienić w oparciu o okoliczności łagodzące, które mają wpływ na dużą liczbę ubezpieczających i interwencja państwowego komisarza ds. ubezpieczeń.

Przykładem jest rozwiązanie, które zostało stworzone dla członków nowojorskiego Health Republic Insurance, które zostało zamknięte w listopadzie 2015 r. Umowa między organami regulacyjnymi stanu Nowy Jork a trzema prywatnymi firmami ubezpieczeniowymi umożliwiła członkom Health Republic uzyskanie kredytu (na podstawie nowego ubezpieczenia z grudnia 2015 r.) za ich podlegające odliczeniu i bieżące wydatki, które zapłacili już w ciągu pierwszych 11 miesięcy roku. Organy regulacyjne stanu Oregon wypracowały podobne porozumienie dla członków Oregon Health CO-OP, kiedy CO-OP zamknięto w koniec lipca 2016 r. Zwykle nie stanowi to problemu, ponieważ zamykanie zakładów i wyjścia z rynku - które i tak są na ogół rzadkie - zdarzają się zwykle pod koniec roku kalendarzowego, więc członkowie przechodzą na nowy plan rozpoczęliby od nowa odliczenie, nawet gdyby byli w stanie utrzymać swój plan na nowy rok.

Niektóre firmy ubezpieczeniowe będą również robić wyjątki, gdy osoba rejestrująca przechodzi z jednego planu na inny w ramach tej samej firmy ubezpieczeniowej. Przykładem może być osoba, która ma indywidualne pokrycie rynku, a następnie przechodzi na plan małej grupy z tym samym ubezpieczycielem w połowie roku lub osoba, która ma ubezpieczenie w ramach planu pozagiełdowego, a następnie przechodzi na wersję na giełdzie ten sam plan w połowie roku ze względu na zawody kwalifikacyjne. Nie ma wymogu, aby ubezpieczyciel zaksięgował zarejestrowanemu kwotę, którą zapłaciła na poczet odliczenia w ramach pierwszego planu, ale nic nie stoi na przeszkodzie, aby zezwolił na odliczenie na przeniesienie kredytu - i nie zaszkodzi zapytać, ponieważ czasami oni Powiedz tak.

Przykład

Od 1 stycznia do 31 lipca posiadałeś ubezpieczenie zdrowotne w ramach indywidualnego planu rynkowego (tj. Planu, który kupiłeś samodzielnie, w ramach wymiany lub bezpośrednio od ubezpieczyciela). W tym czasie zapłaciłeś 1300 $ na odliczenie na ubezpieczenie zdrowotne w wysokości 2000 $. Rezygnujesz ze swojego indywidualnego planu, gdy od 1 sierpnia otrzymujesz ubezpieczenie zdrowotne oparte na pracy. To nowe ubezpieczenie oparte na pracy ma roczną odliczenie w wysokości 1000 USD.

1300 USD, które już zapłaciłeś w ramach odliczenia w ramach planu indywidualnego, nie wlicza się do kwoty odliczenia na nowe ubezpieczenie zdrowotne w miejscu pracy. Musisz zacząć od zera, opłacając odliczenie z całego planu ubezpieczenia zdrowotnego opartego na pracy w wysokości 1000 USD, zanim ubezpieczyciel zacznie pobierać rachunek za twoje rachunki medyczne, które podlegają odliczeniu (jak wspomniano powyżej, możliwe jest, choć mało prawdopodobne, że skończy się w sytuacji, gdy indywidualny plan rynkowy był oferowany przez tego samego ubezpieczyciela, który oferuje nowy plan zatrudnienia, i skłonił go do wyrażenia zgody na odliczenie na przeniesienie kredytu. Jest to jednak wyjątek od reguły; generalnie należy się spodziewać trzeba zacząć od początku z odliczeniem, jeśli przejdziesz na nowy plan w połowie roku).

Czy możesz odzyskać pieniądze, jeśli musisz zapłacić dwa razy w ciągu roku?

Nie ma możliwości odzyskania wszystkich dodatkowych pieniędzy wydanych na odliczenie na ubezpieczenie zdrowotne, gdy zmienisz plan w połowie roku po opłaceniu udziału własnego z pierwszego planu. Jednak wydatki związane z podziałem kosztów, takie jak odliczenia, współubezpieczenie i współubezpieczenie, mogą być czasami wykorzystywane jako odliczenia podatkowe, co skutkuje niższymi podatkami dochodowymi.

A jeśli masz konto oszczędnościowe dla zdrowia, możesz wykorzystać wolne od podatku pieniądze na koncie, aby pokryć swoje bieżące koszty, w tym potencjalnie wyższe koszty, które możesz napotkać, jeśli będziesz musiał zmienić plan w połowie roku.