Twoje konto z elastycznymi wydatkami (FSA) po utracie pracy

Czy masz medyczne elastyczne konto wydatków (FSA), które zwraca Ci koszty leczenia, takie jak odliczenie kosztów ubezpieczenia zdrowotnego, współpłacenie i współubezpieczenie? Masz zamiar zostać zwolniony, rzucić pracę lub przejść na emeryturę? Wiedza o tym, co stanie się z Twoim elastycznym kontem wydatków, gdy stracisz pracę, pomoże Ci dokonać mądrych wyborów.

Twój FSA jest powiązany z Twoją pracą

Twoja zdolność do korzystania z FSA jest powiązana z Twoją pracą. Jednakże, jeśli kwalifikujesz się do kontynuacji ubezpieczenia COBRA swojego FSA, możesz nadal korzystać z FSA nawet po utracie lub rzuceniu pracy.

Jeśli przedłużenie FSA w ramach COBRA jest dostępne, ważne jest, aby pamiętać, że Twój były pracodawca nie będzie odpowiadał składkom FSA w Twoim imieniu, nawet jeśli robił to, gdy byłeś zatrudniony. Zamiast tego będziesz płacić te składki z pieniędzy po opodatkowaniu, plus 2% opłaty administracyjnej.

Nie ma więc stałej korzyści podatkowej z wyboru COBRA na FSA, poza możliwością zażądania zwrotu środków, które nadal pozostawały w FSA, gdy nastąpiła utrata pracy.

Pieniądze w FSA po zakończeniu pracy

Pieniądze niewykorzystane w FSA trafiają do pracodawcy po zwolnieniu lub utracie pracy, chyba że kwalifikujesz się i wybierzesz kontynuację ubezpieczenia COBRA w ramach FSA.

Nawet jeśli możesz kontynuować FSA z COBRA, pieniądze z FSA nie mogą być wykorzystane do opłacenia miesięcznych składek na ubezpieczenie zdrowotne COBRA, ani nie mogą być wykorzystane na składki na ubezpieczenie zdrowotne inne niż COBRA, takie jak te oferowane przez zdrowie każdego stanu wymiana ubezpieczenia.

Jeśli nie kwalifikujesz się do kontynuowania FSA za pośrednictwem COBRA, spróbuj wykorzystać pieniądze na swoim koncie elastycznych wydatków przed zakończeniem pracy, aby nie stracić pieniędzy.

Wykorzystanie pieniędzy FSA i jeszcze więcej

Powiedzmy, że odchodzisz z pracy w marcu i chcesz wykorzystać swój FSA. Dobra wiadomość jest taka, że ​​możesz wyciągnąć więcej pieniędzy z FSA, niż w to zainwestowałeś. W jaki sposób?

Twój FSA zapłaci za kwalifikujące się wydatki medyczne do kwoty, którą zobowiązałeś się do wniesienia składki przez cały rok, nawet jeśli jeszcze nie włożyłeś takiego wkładu. IRS ogranicza kwotę, jaką pracownicy mogą wpłacać do swoich FSA każdego roku, a pracodawcy mogą nałożyć niższe limity, jeśli zdecydują się to zrobić.

Pracownicy mogą zdecydować się na wpłatę do maksymalnej kwoty dozwolonej w ich planie, ale muszą ustalić wysokość składki przed rozpoczęciem roku objętego planem i nie mogą jej zmieniać w ciągu roku, chyba że mają wydarzenie kwalifikujące.

Zmodyfikowane zasady 2020-2022 COVID-19

W latach 2020 i 2021 (aw niektórych przypadkach 2022) IRS złagodził te zasady, aby rozwiązać problem pandemii COVID-19:

• Pracodawcy mają prawo (ale nie jest to wymagane), aby dać pracownikom opcję rozpoczęcia, zatrzymania lub zmiany kwot składek FSA w połowie roku, bez zdarzenia kwalifikującego (początkowo dotyczyło to tylko zmian w planowaniu zmian w 2020 r., Ale rachunek środków, który został uchwalony pod koniec 2020 r.przedłużono ten przepis również na lata planowe 2021).
• IRS pozwolił pracodawcom na przedłużenie okresów karencji lub zaplanowanie lat, które miały się zakończyć w pewnym momencie w 2020 roku, dając pracownikom do końca 2020 roku wykorzystanie pozostałych środków FSA.
• W przypadku lat objętych planem, które zakończyły się w 2020 r., Niewykorzystane kwoty można przenieść na 2021 r. Bez ograniczenia kwoty przeniesienia. W przypadku lat planowania, które kończą się w 2021 r., Niewykorzystane kwoty można przenieść na 2022 r. Bez ograniczenia kwoty przeniesienia.

Załóżmy, że zgodziłeś się przekazać 2000 USD w ciągu roku. Do lutego przekazałeś około 333 USD za złamanie nadgarstka. Twój FSA zwróci Ci całe 2000 USD, które obiecałeś wnieść w tym roku (zakładając, że masz tyle udokumentowanych kosztów leczenia z własnej kieszeni), mimo że jak dotąd zarobiłeś tylko 333 USD na składkach FSA.

Jeśli następnie rzucisz pracę lub zostaniesz zwolniony na początku marca, nie musisz zwracać różnicy 1667 USD. Nie liczy się to nawet jako dochód podlegający opodatkowaniu.

Co się dzieje z 1667 $, które miałeś przekazać, ale tego nie zrobiłeś? Twój pracodawca przyjmuje za to bój finansowy w wysokości 1667 USD. Ale nie czuj się zbyt winny. Te koszty pracodawcy są kompensowane niewykorzystanymi środkami, które na koniec roku przepadły pracodawcy przez innych pracowników.

W zależności od zasad pracodawcy, do 500 $ może zostać przeniesionych na następny rok w FSA lub twój pracodawca może pozwolić pracownikom na dodatkowe dwa i pół miesiąca po zakończeniu roku na wykorzystanie pozostałych funduszy FSA - ale z wyjątkiem z tych wyjątków fundusze FSA pozostające na rachunku przepadają każdego roku (jak wspomniano powyżej, istnieją wyjątki od tych limitów dla lat planu kończących się w 2020 i 2021 r., co pozwala na przeniesienie nieograniczonych środków do wykorzystania w 2021 r. oraz / lub 2022. Wynika to z pandemii COVID-19, po której reguły mają powrócić do normalnych limitów).

Sposoby wykorzystania funduszy FSA

Jeśli nie jesteś chory, nie martw się. Istnieje wiele sposobów na szybkie wykorzystanie pieniędzy z FSA. Oto kilka możliwości, które pomogą Ci uniknąć utraty pieniędzy, które pozostały na Twoim FSA po odejściu z pracy.

Uzyskaj kontrole

Zrób badanie - lub kilka. Upewnij się, że jesteś na bieżąco z corocznymi badaniami lekarskimi i skonsultuj się z innymi lekarzami, którzy nadzorują wszelkie otrzymywane leczenie.

W ramach ACA szeroki wachlarz usług profilaktycznych nie wiąże się z żadnymi kosztami (o ile Twój plan nie jest objęty prawami autorskimi), ale istnieją dodatkowe usługi, które można zapewnić podczas wizyty w centrum odnowy biologicznej, które będą wiązać się z opłatami.

Kup nowe okulary

Teraz jest świetny czas, aby sprawdzić oczy i kupić sobie tyle par okularów (lub soczewek), ile myślisz, że będziesz potrzebować w najbliższej przyszłości. I nie zapomnij o okularach przeciwsłonecznych! Tak długo, jak okulary przeciwsłoneczne zawierają receptę na korekcję wzroku, możesz je kupić za pomocą funduszy FSA.

Uzupełnij leki i artykuły higieny osobistej

Wiele artykułów znajdujących się na półkach w lokalnej aptece można kupić za fundusze FSA. Dzięki ustawie CARES, która została uchwalona w 2020 r., Lista ta została rozszerzona o produkty bez recepty i produkty do pielęgnacji ciała.

Produkty OTC i produkty menstruacyjne teraz kwalifikują się do FSA

Zasady wprowadzone w 2020 roku w wyniku pandemii COVID-19 rozszerzyły listę produktów kwalifikujących się do FSA. Za fundusze FSA można teraz kupować dostępne bez recepty leki i produkty menstruacyjne.

Ta zmiana reguły jest trwała. Nie dotyczy to tylko czasu trwania okresu awaryjnego COVID-19, ale również działa wstecz do początku 2020 roku.

Przed ustawą CARES leki dostępne bez recepty można było kupować za fundusze FSA tylko wtedy, gdy lekarz wypisał receptę na lek, ale tak już nie jest.

FSA Store ma wyszukiwarkę, w której możesz wpisać rodzaj produktu, którego potrzebujesz, i poinformuje Cię, czy możesz użyć pieniędzy FSA, aby go kupić. Istnieje bardzo szeroka gama produktów kwalifikujących się do FSA, z których wszyscy regularnie korzystamy i które można gromadzić, jeśli chcesz wykorzystać fundusze FSA.

Rzeczy takie jak bandaże, termometry, wkładki do butów, prezerwatywy, testy ciążowe, filtry przeciwsłoneczne, tampony i podpaski menstruacyjne, a także leki dostępne bez recepty, można kupić za pieniądze, które znajdują się w FSA - zdecydowanie lepsza opcja niż tylko przepadek pieniędzy.

Terapia zdrowia psychicznego

Ludzie często chcą zobaczyć terapeutę zdrowia psychicznego, ale nie mogą znaleźć takiego, który akceptuje ich ubezpieczenie zdrowotne. Ale możesz użyć pieniędzy FSA do opłacenia opieki psychiatrycznej, o ile jest to konieczne z medycznego punktu widzenia (tj. Jest to leczenie problemu zdrowia psychicznego, a nie ogólne samopoczucie).

W zależności od okoliczności, aby móc korzystać z funduszy FSA, może być konieczne uzyskanie listu potwierdzającego konieczność medyczną, więc zadawaj pytania i rozumiej, co jest potrzebne, zanim będziesz liczyć na fundusze FSA na terapię.

Zabiegi elektywne

Czy rozważałeś jakiś rodzaj leczenia chirurgicznego lub innego leczenia, ale odkładając go na dogodniejszy czas? Teraz jest czas. W zależności od planu, możesz być w stanie wykorzystać pieniądze z FSA na opłacenie niezbędnych z medycznego punktu widzenia zabiegów, takich jak akupunktura i chiropraktyka.

Możesz zabrać ze sobą HSA

Jeśli Twój pracodawca oferuje kwalifikujący się do HSA plan ubezpieczenia zdrowotnego o wysokim stopniu odliczenia (HDHP) i zarejestrujesz się w nim, będziesz mieć możliwość wpłacenia pieniędzy na konto oszczędnościowe (HSA).

HSA pozwala zaoszczędzić pieniądze przed opodatkowaniem na pokrycie kosztów leczenia, podobnie jak FSA. Ale korzyści podatkowe wynikające z HSA są znacznie silniejsze niż z FSA. Istnieje wiele różnic między FSA i HSA, pomimo faktu, że oba są korzystnym podatkowo sposobem opłacania kosztów leczenia.

Jeśli masz HSA i odchodzisz z pracy, pieniądze idą z tobą. To prawda, nawet jeśli pieniądze na Twoim HSA zostały zdeponowane przez Twojego pracodawcę w Twoim imieniu (w przeciwieństwie do Twoich własnych składek).

I nie ma zasady „wykorzystaj albo strać to” w przypadku HSA, więc jeśli nie musiałeś wykorzystywać swoich funduszy HSA na wydatki medyczne, a Ty (i / lub Twój pracodawca) wpłacasz pieniądze do HSA od kilku lat, może mieć sporo oszczędności na koncie.

Kiedy odchodzisz z pracy, wszystkie te pieniądze są nadal twoje. Jeśli przejdziesz na nowy HDHP (lub zachowasz istniejący HDHP przez COBRA), możesz nadal wpłacać pieniądze na HSA.

Jeśli przejdziesz na nowy plan ubezpieczenia zdrowotnego, tonie jestHDHP (być może twój nowy pracodawca oferuje tylko plan zdrowotny, który nie jest zakwalifikowany do HSA), nie możesz wpłacać więcej pieniędzy na swoje HSA (dopóki nie otrzymasz ponownie ubezpieczenia HDHP). Ale możesz nadal wypłacać pieniądze z HSA, aby pokryć swoje bieżące wydatki medyczne w ramach nowego planu.

Jeśli masz HSA, nie musisz marnować czasu, aby wykorzystać pieniądze na koncie, gdy planujesz odejść z pracy - lub pod koniec każdego roku.

Kolejną zaletą HSA w porównaniu z FSA jest to, że jeśli masz pieniądze w HSA, kiedy odchodzisz z pracy, możesz wykorzystać fundusze HSA do opłacenia składek COBRA lub składek na ubezpieczenie zdrowotne płacone podczas otrzymywania zasiłku dla bezrobotnych. Fundusze nie mogą być nigdy wykorzystane do opłacenia jakichkolwiek składek na ubezpieczenie zdrowotne, niezależnie od sytuacji.