Jeśli rodzinne ubezpieczenie zdrowotne jest planem zdrowotnym podlegającym wysokiemu odliczeniu, ubezpieczenie rodzinne może działać inaczej niż wtedy, gdy miałeś inne ubezpieczenie zdrowotne. Jeśli nie rozumiesz dokładnie, jak odliczenie rodzinne działa w planie zdrowotnym o wysokim odliczeniu (HDHP), możesz być zaskoczony. Twoje ubezpieczenie zdrowotne może nie zacząć wypłacać świadczeń, kiedy myślisz, że tak się stanie, lub jeden członek rodziny może być zmuszony do zapłacenia więcej, niż się spodziewałeś.
Paul Bradbury / Getty ImagesJeśli nie masz jasności co do podstaw tego, czym jest odliczenie, co jest do niego przypisywane i co się dzieje po zapłaceniu udziału własnego, przeczytaj „Odliczenie z tytułu ubezpieczenia zdrowotnego - co to jest i jak działa”, zanim zaczniesz cokolwiek robić dalej. Będziesz potrzebować tej podstawowej wiedzy na temat odliczeń, zanim będziesz w stanie zrozumieć, w jaki sposób odliczenie rodzinne HDHP różni się od normy.
Jak działa ubezpieczenie rodzinne w planie zdrowotnym o wysokim stopniu potrącenia
Chociaż stało się to dość rzadkie, w przypadku ubezpieczenia rodzinnego w HDHP, polityka może być tak skonstruowana, że plan zdrowotny nie zaczyna płacić za usługi (inne niż opieka profilaktyczna, która jest pokryta przed odliczeniem od wszystkich planów, które nie są objęte prawami nabytych) dla każdego członka rodziny, dopóki cała rodzina nie zostanie uiszczona odliczenia lub dopóki członek rodziny leczony nie osiągnie maksymalnego dopuszczalnego limitu z własnej kieszeni na dany rok (w 2021 r. będzie to 8550 USD;) w zależności od tego, co nastąpi wcześniej. Ograniczenie, które uniemożliwia jednemu członkowi rodziny ponoszenie kosztów wyższych niż indywidualne maksimum z własnej kieszeni, zostało wdrożone w 2016 r. I zostało opisane poniżej.
HDHP z ubezpieczeniem rodzinnym mogą również działać jak inne plany zdrowotne, z oddzielnym wbudowanym odliczeniem dla każdego członka rodziny - i jest to z pewnością bardziej powszechne podejście. Ale HDHP to typ pokrycia, który tradycyjnie najczęściej wykorzystywał zagregowane odliczenia.
Ponieważ każdy członek rodziny ponosi koszty leczenia, kwota, jaką płacą na poczet tych wydatków, jest zaliczana na poczet kosztów uzyskania przychodów. Kiedy wydatki te dodadzą się do odliczenia rodzinnego, ubezpieczenie HDHP zaczyna opłacać część kosztów opieki zdrowotnej dla każdego członka rodziny.
W przypadku HDHP, który wykorzystuje zagregowany udział własny w rodzinie, podatek rodzinny można spełnić na dwa różne sposoby:
- Jeden członek rodziny ponosi wysokie wydatki na opiekę zdrowotną. Płacąc te wydatki na opiekę zdrowotną, dochodzą do odliczenia rodzinnego, a ubezpieczenie zaczyna obowiązywać dla całej rodziny. Ale jeśli kwota do odliczenia rodzinnego jest wyższa niż maksymalna kwota do odliczenia z własnej kieszeni dla jednej osoby, świadczenia zaczną obowiązywać dla pojedynczego członka rodziny, gdy ten limit zostanie osiągnięty, nawet jeśli kwota do odliczenia rodzinnego nie została jeszcze osiągnięta.
Na przykład, jeśli kwota odliczenia dla rodziny wynosi 10000 USD w 2021 r., Pojedynczy członek rodziny nie musiałby płacić więcej niż 8550 USD z tytułu objętych opłatami w sieci - w tym momencie HDHP zacząłby pokrywać 100% kwoty tego członka rodziny objętej ubezpieczeniem. opłaty sieciowe, nawet jeśli plan został zaprojektowany z uwzględnieniem łącznej kwoty franszyzy rodzinnej i nawet jeśli pełna kwota franszyzy rodzinnej nie została jeszcze zrealizowana. Ale jeśli HDHP ma 5000 dolarów odliczenia rodzinnego, cała rodzina może zostać odliczona z wydatków jednego członka rodziny, ponieważ nadal byłyby one niższe niż maksymalne dopuszczalne wydatki bieżące dla osoby fizycznej (ponownie, jeśli plan jest zaprojektowane z wbudowanymi indywidualnymi odliczeniami, które z biegiem lat stały się bardziej powszechne w przypadku HDHP, członek rodziny, który otrzymuje świadczenia zdrowotne, byłby w stanie pokryć własne koszty odliczenia bez osiągania kwoty odliczenia dla rodziny, nawet jeśli jest ona znacznie niższa od maksymalnej kwoty wyjściowej. limit kieszeni dla jednej osoby). - Kilku różnych członków rodziny ma mniejsze wydatki na opiekę zdrowotną. Odliczenie rodzinne jest spełnione, gdy suma tych mniejszych wydatków osiąga kwotę odliczenia rodzinnego.
Czym to się różni od odliczenia rodzinnego w planie innym niż HDHP?
W bardziej tradycyjnym planie zdrowotnym każdy członek rodziny ma indywidualny udział własny (tj. Wbudowany udział własny), a rodzina jako całość ma udział własny. Wszystko, co jest płacone na poczet indywidualnych kosztów frankowych, jest również zaliczane na poczet udziału własnego.
Istnieją dwa sposoby, w jakie te plany zdrowotne inne niż HDHP zaczną wypłacać świadczenia dla określonej osoby w rodzinie.
- Jeśli dana osoba spełnia swoje indywidualne prawo do odliczenia, świadczenia z tytułu ubezpieczenia zdrowotnego zaczynają działać i zaczynają pokrywać wydatki na opiekę zdrowotną tylko dla tej osoby, ale nie dla pozostałych członków rodziny.
- Jeśli kwota odliczenia rodzinnego zostanie spełniona, świadczenia z tytułu ubezpieczenia zdrowotnego zostaną uruchomione dla każdego członka rodziny, niezależnie od tego, czy spełnił on własne indywidualne kwoty franszyzy.
Więcej informacji o tym, jak odliczenie rodzinne działa w planach innych niż HDHP, można znaleźć w artykule „Jak działa odliczenie rodzinne”. Jak wspomniano powyżej, coraz częściej HDHP są również projektowane z wbudowanym modelem podlegającym odliczeniu.
Różnica między tradycyjnym rodzajem odliczeń na ubezpieczenie zdrowotne a odliczeniem rodzinnym w planie zdrowotnym HDHP jest takaindywidualne odliczenie jest czasami eliminowane z rodzinnego ubezpieczenia HDHP. Tradycyjnie HDHP nie zaczął wypłacać świadczeń żadnemu członkowi rodziny, dopóki nie zostanie spełniony warunek udziału własnego. Jednak zgodnie z nowymi przepisami, które weszły w życie w 2016 r., Świadczenia są uruchamiane dla pojedynczego członka rodziny, gdy osiągnie on limit z własnej kieszeni na ten rok, nawet jeśli plan korzysta z modelu zagregowanego podatku rodzinnego i odliczenia rodzinnego nie został jeszcze spełniony.
W przeciwieństwie do planu innego niż HDHP, kosztów rodzinnych nie można pokryć z kosztów opieki zdrowotnej tylko jednego członka rodziny. Potrzeba dodatkowych odliczeń co najmniej dwóch członków rodziny razem, aby uzyskać odliczenie rodzinne.
Zasady zostały zmodyfikowane w 2016 roku
Departament Zdrowia i Opieki Społecznej nieznacznie zmodyfikował zasady dotyczące planów zdrowotnych, które nie zostały objęte prawami nabytych, przy użyciu łącznej kwoty odliczenia. W tamtym czasie dotyczyło to głównie rodzinnych planów zdrowotnych HDHP, ponieważ były one rodzajem planu, który prawdopodobnie wykorzystywał podejście zagregowane (w przeciwieństwie do wbudowanego) podlegające odliczeniu. Dodatkowa kwestia jest taka: plan zdrowotny nie może wymagać od żadnej osoby płacenia odliczenia wyższego niż federalny limit dla maksymalnej kwoty z własnej kieszeni dla indywidualnego ubezpieczenia, nawet jeśli ta osoba jest objęta łącznym odliczeniem rodzinnym. W 2021 r. Maksymalna kwota z własnej kieszeni dla osoby fizycznej jest ograniczona do 8550 USD (rząd każdego roku podnosi górną granicę kwot maksymalnych z własnej kieszeni, aby uwzględnić inflację, i publikuje nowe liczby w corocznym zawiadomieniu parametrów świadczenia i płatności).
Przykład: Załóżmy, że łączna kwota do odliczenia dla Twojego planu rodzinnego na rok 2021 wynosi 12 000 USD. Gdy jakikolwiek członek rodziny wpłaci 8550 USD na poczet łącznej kwoty podlegającej odliczeniu, ubezpieczenie obejmujetej konkretnej osoby musi zacząć działać bez konieczności dalszego podziału kosztów, takich jak współubezpieczenie lub współubezpieczenie, nawet jeśli plan nadal wykorzystuje model łącznych kosztów odliczenia. Ochrona tej osoby zaczyna działać, ponieważ osiągnęła ona teraz prawny limit kieszeni dla danej osoby. Jednak ubezpieczenie dla innych członków rodziny nadal nie zostanie uruchomione, dopóki nie zostanie osiągnięta łączna kwota franszyzy rodzinnej.
Skąd wiesz, w jaki sposób działa udział własny w Twojej rodzinie?
Niektóre HDHP stosują system odliczeń rodzinnych, w którym nie ma indywidualnych kosztów franszyzy i nikt w rodzinie nie otrzymuje świadczeń, dopóki nie zostanie spełniony warunek udziału własnego. Jest to znane jakoodliczenie zagregowane.
Ale znowu, teraz zależy to od tego, czy kwota franszyzy rodzinnej jest wyższa, czy niższa niż maksymalny bieżący limit indywidualnego ubezpieczenia w danym roku. Na przykład, jeśli rodzina HDHP ma odliczenie rodzinne w wysokości 6000 USD, jeden członek rodziny może być zobowiązany do spełnienia pełnej kwoty odliczenia w 2021 r. Ale jeśli kwota odliczenia dla rodziny wynosi 10 000 USD, pojedynczy członek rodziny nie musiałby wydawać więcej niż 8550 USD przed ubezpieczeniem. wkroczyłby dla tej osoby w 2021 r., mimo że rodzina nie została jeszcze spełniona. Zatem to, czy ta reguła zmienia cokolwiek w zakresie ubezpieczenia Twojej rodziny, zależy od tego, jak wysokie jest Twoje odliczenie i czy Twój HDHP przyjmuje podejście wbudowane lub zagregowane do odliczenia.
Gdyby plan wykorzystywał już wbudowane podejście podlegające odliczeniu, nic by się nie zmieniło, ponieważ plan zostałby już zaprojektowany w taki sposób, aby żadna pojedyncza osoba nie miała odliczenia wyższego niż dopuszczalne maksimum z własnej kieszeni. Należy również pamiętać, że HDHP są ograniczone do gotowych wartości maksymalnych, które są niższe niż zewnętrzne wartości maksymalne nałożone na inne plany - w 2021 r. To 7 000 USD dla osoby fizycznej i 14 000 USD dla rodziny. reguła, która zabrania każdemu członkowi rodziny płacenia więcej niż maksymalny dopuszczalny limit z własnej kieszeni, jest powiązany ze zwykłymi maksymalnymi limitami z własnej kieszeni (tj. 8550 USD w 2021 r.).
W większości planów zdrowotnych innych niż HDHP od dawna stosuje się system, w którym świadczenia zaczynają się dla osób, które osiągają indywidualny udział własny, zanim zostanie on spełniony. Jest to znane jakowbudowane odliczenie. Możesz zapamiętać ten termin, jeśli myślisz o nim jako o kilku indywidualnych odliczeniach wbudowanych w odliczenie większej rodziny.
Literatura dotycząca planu zdrowia powinna wyjaśniać, jak działa odliczenie rodzinne. Może posługiwać się przykładami lub może używać terminów łączny udział własny lub wbudowany udział własny. Jeśli nie jest to jasne, zadzwoń do planu zdrowotnego i zapytaj lub, jeśli jest to ubezpieczenie zdrowotne oparte na pracy, skontaktuj się z działem świadczeń pracowniczych.
Jeśli w podsumowaniu korzyści i pokrycia HDHP wymienione są zarówno plikipojedynczy udział własnykwota i aodliczenie rodzinnenie tylko zakładaj, że korzysta z wbudowanego systemu odliczeń. Pojedynczy odliczenie może dotyczyć osób, które nie zapisują całej rodziny, a nie osób objętych polityką rodzinną.
Co jest lepsze, zagregowane franszyzy czy wbudowane udziały podatkowe?
Zasadniczo wbudowane odliczenia mają tendencję do oszczędzania rodzinom pieniędzy na kosztach bieżących, ponieważ ubezpieczenie zdrowotne zaczyna obowiązywać dla niektórych członków rodziny, zanim cała rodzina zostanie pokryta odliczeniem. Skutkuje to tym, że najbardziej chorzy członkowie rodziny uzyskują świadczenia z tytułu ubezpieczenia zdrowotnego szybciej w przypadku wbudowanego udziału rodzinnego do odliczenia niż w przypadku metody HDHP zagregowanej odliczenia rodzinnego.
Jednak sposób, w jaki poszczególni członkowie każdej rodziny korzystają z usług opieki zdrowotnej, jest wyjątkowy. Oceń, który system działa lepiej dla Twojej rodziny, na podstawie wzorców korzystania z rodzinnego ubezpieczenia zdrowotnego.
Uwaga - nie wszystkie plany podatkowe to HDHP
Nie zakładaj, że skoro masz wysoki udział własny, musisz mieć plan zdrowotny podlegający wysokiemu odliczeniu. HDHP to szczególny rodzaj ubezpieczenia zdrowotnego (z kwalifikacją HSA), a nie byle jaki plan z naprawdę dużym odliczeniem. Ponieważ ubezpieczenie HDHP uprawnia Cię do korzystania z uprzywilejowanego podatkowo zdrowotnego konta oszczędnościowego, obowiązują inne specjalne zasady, które odróżniają je od planów innych niż HDHP. Chociaż Twój HDHP może być PPO, HMO, POS lub EPO, nadal będzie przestrzegać wszystkich specjalnych przepisów, które czynią go HDHP, a nie tylko dużego odliczenia.
Jeśli Twój plan jest rzeczywiście HDHP, w literaturze dotyczącej planu zdrowotnego powinien on określać go jako HDHP lub plan zdrowotny o wysokim odliczeniu. Dodatkowo może odnosić się do połączenia ubezpieczenia zdrowotnego z HSA.
Katastrofalne ubezpieczenie zdrowotne w porównaniu z HDHP - już nie to samo
