Elastyczne konto wydatków to świadczenie, które może być oferowane przez pracodawcę, które umożliwia odkładanie pieniędzy w ciągu roku kalendarzowego na pokrycie kosztów leczenia lub opieki zdrowotnej, a także dodatkowe kwalifikowane wydatki, takie jak opłaty za opiekę dzienną. Kluczem jest wiedzieć, jak najlepiej oszacować, ile pieniędzy odłożyć, a następnie zmaksymalizować ich wykorzystanie, aby nie stracić żadnej z tych pieniędzy.
Przegląd
Hero Images / Getty Images
Każdego roku, kiedy określisz, który plan ubezpieczenia zdrowotnego jest dla Ciebie odpowiedni w okresie otwartej rejestracji, Twój pracodawca może również zezwolić Ci na założenie elastycznego konta wydatków. Aby odnieść sukces, będziesz chciał zrozumieć, jak zmaksymalizować wykorzystanie elastycznego konta wydatków (FSA).
Maksymalizacja oszczędności dzięki zastosowaniu FSA nie musi być trudna. Oto kilka kroków, które pomogą Ci określić, co będzie najdokładniej odliczone z Twoich wypłat:
- Poznaj zasady IRS dotyczące FSA
- Określ, ile pieniędzy będziesz potrzebować na pokrycie przyszłorocznych wydatków (FSA)
- Wykonaj obliczenia matematyczne, aby określić odłogowanie FSA
- Ostatni krok - zapobieganie utracie pieniędzy w przyszłym roku
(Uwaga: nie należy mylić konta Flexible Spending Account (FSA) z Health Savings Account (HSA). Zasady i sposób użycia są różne.
Poznaj zasady IRS dotyczące FSA
Heath Korvola / DigitalVision / Getty Images
Wśród innych zasad Urzędu Skarbowego (IRS) istnieją dwie główne kwestie, które należy wiedzieć o FSA:
- Określisz całkowitą kwotę pieniędzy, jaką spodziewasz się wydać w ciągu roku kalendarzowego na kwalifikujące się wydatki z własnej kieszeni (patrz dalej). Łączna kwota zostanie podzielona przez liczbę wypłat, które otrzymasz w ciągu roku, a kwota ta zostanie odliczone, a następnie przelane na Twoje konto FSA. Niektórzy pracodawcy wpłacają składki na FSA pracowników, w którym to przypadku kwota pobrana z Twojej wypłaty zostanie pomniejszona o kwotę wpłaconą przez Twojego pracodawcę.
Ponieważ pieniądze potrącone z Twojej wypłaty wychodzą przed zapłaceniem podatków, zaoszczędzisz kwotę, którą te podatki kosztowałyby Cię. Kwota, którą zaoszczędzisz, zależy od przedziału podatkowego i innych odliczeń. Przykład: jeśli jesteś w 25% przedziale podatkowym i wpłacasz 1000 $ do FSA, możesz zaoszczędzić 250 $ na podatkach. - Dopóki wydasz te pieniądze tylko na kwalifikujące się wydatki, nigdy nie zapłacisz od nich podatków. Nie będziesz miał możliwości wydać go na żaden inny wydatek, jednak ...
- Jeśli nie wydasz wszystkich pieniędzy, które zostały zdeponowane w FSA przed końcem roku, w którym zostały zdeponowane, utracisz te pieniądze. Nie możesz tego przenosić z roku na rok.
Dlatego wiedząc, że może to być duża oszczędność pieniędzy, o ile zużyjesz wszystkie pieniądze na koncie, będziesz chciał bardzo dokładnie oszacować kwotę do odłożenia w FSA. Chcesz wpłacić jak najwięcej pieniędzy, aby uzyskać największą ulgę podatkową, ale chcesz mieć pewność, że nie wpłacisz ani grosza więcej, aby nie stracić żadnych pieniędzy na koniec roku.
Określ, ile pieniędzy będziesz potrzebować na pokrycie przyszłorocznych wydatków
Terry Vine / Blend Images / Getty Images
Tak jak oszacowałeś swoje koszty opieki zdrowotnej w celu określenia najlepszej opcji ubezpieczenia zdrowotnego podczas otwartej rejestracji, będziesz chciał oszacować swoje wydatki medyczne z własnej kieszeni (i inne wydatki kwalifikujące) w następnym roku. Na tej liście znajdują się wszystkie wydatki na zdrowie i leczenie, których ubezpieczyciel nie pokrywa, takie jak baterie wzroku, zębów, aparatów słuchowych i dziesiątki innych.
IRS prowadzi listę wydatków na zdrowie i kwalifikacje medyczne, które mogą się zmieniać z roku na rok. Należy pamiętać, że FSA zezwalają również na odłożenie na bok dodatkowych wydatków innych niż medyczne.
Najlepiej, jak potrafisz, zrób listę, jakie mogą być te wydatki. Opracuj scenariusz dla siebie i swojej rodziny, który stanie się oszacowaniem, z którym będziesz pracować. Uwzględnij kwoty, takie jak liczba wizyt lekarskich, które każdy członek rodziny mógłby średnio w roku kalendarzowym pomnożyć przez dopłatę za każdą z nich. Czy ktoś z Twojej rodziny nosi okulary lub kontakty? Oblicz ich bieżące koszty. Czy płacisz z własnej kieszeni za ubezpieczenie dentystyczne? A co z kontrolą urodzeń? Uwzględnij te koszty również na swojej liście.
Uwaga: nastąpiła zmiana zasad począwszy od roku podatkowego 2011 - większość leków dostępnych bez recepty nie jest już uznawana za kwalifikujące się wydatki, chyba że masz na nie receptę. Dlatego nie powinieneś ich liczyć, kiedy określasz, ile zaoszczędzisz w swoim FSA.
Wykonaj obliczenia matematyczne, aby określić odłogowanie FSA
Jonathan Bielaski / Light Imaging / First Light / Getty Images
Teraz, gdy masz już swoje najlepsze oszacowanie całkowitego kosztu kwalifikujących się wydatków w ciągu roku, możesz go użyć do obliczenia matematyki w dwóch kierunkach, jednym konserwatywnym i takim, który powinien być bliższy temu, co faktycznie wydajesz:
- Bardziej konserwatywne podejście polega na upewnieniu się, że odkładasz mniej, niż myślisz, że wydasz, aby nie stracić żadnych pieniędzy pod koniec roku. Jeśli wydasz więcej, niż odłożyłeś, oznacza to po prostu, że zapłaciłeś podatek od tego dodatkowego wydatku, ponieważ nie został on uwzględniony w odłożonym FSA. Jeśli jest to podejście, które chcesz zastosować, pomnóż swoje oszacowanie przez 80% lub 90%, aby otrzymać kwotę odłożoną przez FSA, którą zgłosisz swojemu pracodawcy.
- Bardziej ryzykownym podejściem jest zgłoszenie pracodawcy całej szacunkowej kwoty, nawet jeśli nie masz pewności, czy wszystko wydasz. To pozwoli Ci uzyskać największą korzyść podatkową.
Kiedy zbliżasz się do końca roku i nie wydałeś wszystkich pieniędzy na koncie, istnieje kilka strategii, które pomogą Ci je wydać, aby nie przepadły.
Nawet jeśli nie wydasz wszystkiego, różnica w podatku od kwoty, której nie wydałeś, prawdopodobnie nadrobi różnicę. W powyższym przykładzie zaoszczędziłeś 250 USD na podatkach. Tak długo, jak wydasz więcej niż szacujesz minus te 250 $, odniesiesz korzyść z FSA.
W każdym przypadku, gdy już podasz swój numer, pracodawca podzieli całkowitą kwotę FSA, którą podasz, przez liczbę wypłat, które otrzymasz w ciągu jednego roku. Jest to kwota, która zostanie potrącona z każdej wypłaty - i jest to kwota, od której nie będziesz już musiał płacić podatków.
Zapobieganie utracie odłożonych pieniędzy FSA w przyszłym roku
Steve Debenport / E + / Getty Images
Jest jeszcze jeden ostatni, ważny krok w maksymalizowaniu wykorzystania elastycznego konta wydatków:
Zrób sobie notatkę w kalendarzu, aby sprawdzić wykorzystanie FSA do połowy października przyszłego roku. Z przeglądu dowiesz się, jakie kroki należy podjąć, jeśli zabraknie Ci pieniędzy lub jeśli ryzykujesz utratę części odłożonych pieniędzy.
Jeśli nie masz dość pieniędzy, aby opłacić pozostałe wizyty, recepty na leki i inne, określ, które wydatki możesz odłożyć na następny rok. Pamiętaj, aby uwzględnić je w swoich szacunkach na następny rok, gdy będziesz określać korekty, które chcesz wprowadzić w swoim FSA.
Jeśli okaże się, że mogły Ci zostać pieniądze, umów się na te spotkania, które uwzględniłeś w swoich szacunkach, ale ich nie dotrzymałeś. Na przykład możesz dodać wizyty okulistyczne dla członków rodziny, którzy jeszcze nie byli u okulisty. A może Twój lekarz zalecił badanie przesiewowe, na które możesz się zmieścić przed końcem roku. Tutaj znajdziesz kilka strategii wydawania niewykorzystanych pieniędzy odłożonych w FSA, jeśli jeszcze ich nie wydałeś.
I tak, możesz wydać pieniądze na wydatki związane ze zdrowiem, których nie umieściłeś na pierwotnej liście i złożyć je do zwrotu. Na przykład możesz napotkać problem medyczny, którego nie mogłeś przewidzieć, dokonując oceny. IRS nie dba o to, jakie to wydatki, o ile znajdują się na liście wydatków kwalifikujących się.
Na koniec dodaj ten artykuł do zakładek na przyszły rok! Będziesz robić obliczenia od nowa i jest to dobre narzędzie pomagające w dokładnym oszacowaniu.
.jpg)
