Ustawa o przystępnej cenie opieki (ACA) zawiera dotacje rządowe, aby pomóc ludziom w opłaceniu kosztów ubezpieczenia zdrowotnego. Jedną z tych dotacji na ubezpieczenie zdrowotne jest ulga podatkowa na składki, która pomaga opłacać miesięczne składki na ubezpieczenie zdrowotne.
Ascent Xmedia / Getty ImagesPomimo znaczącej debaty w Kongresie w ciągu ostatnich kilku lat, nic się nie zmieniło w kwestii dostępności dotacji w ramach ACA. Obniżki udziału w kosztach są nadal dostępne dla kwalifikujących się osób rejestrujących się, pomimo faktu, że administracja Trumpa zlikwidowała dla nich finansowanie jesienią 2017 r. (Ubezpieczyciele po prostu dodali koszt do składek, które są w dużej mierze równoważone przez odpowiednio większe dopłaty do składek, dzięki czemu ochrona jest równa). bardziej przystępne cenowo dla wielu zarejestrowanych). A ulga podatkowa od składek, inaczej dotacja do premii, jest nadal dostępna dla kwalifikujących się zarejestrowanych, którzy wykupią ubezpieczenie za pośrednictwem giełdy w każdym stanie i DC.
Ulga / dopłata do podatku od składek jest skomplikowana. Aby otrzymać pomoc finansową i właściwie z niej skorzystać, trzeba zrozumieć, jak działa dotacja na ubezpieczenie zdrowotne. Jeśli nie użyjesz go poprawnie, możesz skończyć w finansowej marynacie. Oto, co musisz wiedzieć, aby uzyskać pomoc, do której się kwalifikujesz, i mądrze z niej korzystać.
Jak ubiegać się o dopłatę do ubezpieczenia zdrowotnego z tytułu podatku od składek?
Złóż wniosek o ulgę podatkową od składek za pośrednictwem stanowej wymiany ubezpieczenia zdrowotnego. Jeśli masz ubezpieczenie zdrowotne gdziekolwiek indziej, nie możesz otrzymać ulgi podatkowej od składek.
Jeśli nie czujesz się komfortowo samodzielnie ubiegając się o ubezpieczenie zdrowotne za pośrednictwem wymiany w swoim stanie, możesz uzyskać pomoc od licencjonowanego brokera ubezpieczeń zdrowotnych, który jest certyfikowany przez tę giełdę, lub od asystenta / nawigatora ds. Rejestracji. Osoby te mogą pomóc w zapisaniu się do planu i zakończeniu procesu weryfikacji uprawnień finansowych, aby określić, czy kwalifikujesz się do otrzymania dotacji.
Generalnie nie ma opłat za ich pomoc, ale brokerzy w niektórych stanach mogą pobierać opłatę, jeśli firma ubezpieczeniowa nie płaci prowizji brokerskiej, chociaż opłata musi być wyraźnie ujawniona wnioskodawcy.
Jeśli jesteś w stanie, który używa HealthCare.gov jako swojej giełdy (większość stanów tak robi), możesz użyć tego narzędzia, aby znaleźć brokera certyfikowanego na giełdzie, który może pomóc Ci wybrać plan zdrowotny. Jeśli już wiesz, jaki plan chcesz i potrzebujesz tylko kogoś, kto pomoże Ci w procesie rejestracji, są też nawigatorzy i doradcy rekrutacyjni, którzy mogą Ci pomóc, i możesz użyć tego samego narzędzia, aby ich znaleźć. Jeśli jesteś w stanie, który prowadzi własną giełdę, na stronie wymiany będzie dostępne narzędzie, które pomoże Ci znaleźć asystentów rekrutacyjnych w Twojej okolicy (jeśli nie masz pewności, czy Twój stan ma własną platformę wymiany, możesz zacznij od HealthCare.gov i wybierz swój stan; jeśli twój stan nie korzysta z HealthCare.gov, skierują Cię do właściwej strony internetowej).
Czy kwalifikuję się do otrzymania dotacji?
Osoby stanowiące od 100% do 400% federalnego poziomu ubóstwa mogą kwalifikować się do otrzymania dopłaty do ubezpieczenia zdrowotnego z tytułu podatku od składek (dolny próg to 139% poziomu ubóstwa, jeśli jesteś w stanie, który rozszerzył Medicaid, ponieważ ubezpieczenie Medicaid jest dostępne poniżej tego poziomu; większość stanów rozszerzyła Medicaid). Federalny poziom ubóstwa (FPL) zmienia się co roku i zależy od dochodu oraz wielkości rodziny. Możesz sprawdzić tegoroczne FPL tutaj.
Tegoroczne dane FPL wykorzystasz do ubiegania się o przyszłoroczną dotację na ubezpieczenie zdrowotne. Na przykład, jeśli złożyłeś wniosek o plan Obamacare 2020 podczas otwartej rejestracji jesienią 2019 r. LUB jeśli złożysz wniosek o objęcie ochroną w 2020 r. W połowie 2020 r., Korzystając ze specjalnego okresu rejestracji (uruchamianego przez wydarzenie kwalifikujące), użyjesz FPL dane liczbowe z 2019 r. Wynika to z faktu, że otwarte zapisy na ubezpieczenie w 2020 r. przeprowadzono pod koniec 2019 r., czyli przed udostępnieniem numerów FPL w 2020 r.
Aby zachować spójność, te same numery FPL są używane przez cały rok gwarancji. Nowe numery FPL pojawiają się co roku pod koniec stycznia, ale nie są wykorzystywane do określania kwalifikowalności do dofinansowania, dopóki otwarta rekrutacja nie rozpocznie się ponownie w listopadzie, aby objąć nim następny rok.
Otwarta rejestracja na pokrycie 2021 będzie trwała od 1 listopada do 15 grudnia 2020 roku w większości stanów. W każdym stanie dane dotyczące poziomu ubóstwa w 2020 r. Zostaną wykorzystane do określenia kwalifikowalności do otrzymania dotacji w 2021 r. (FPL jest wyższy na Alasce i Hawajach, kwalifikowalność do dotacji w tych stanach jest oparta na lokalnych wytycznych FPL).
Ze względu na utratę miejsc pracy - i związaną z tym utratę sponsorowanego przez pracodawcę ubezpieczenia zdrowotnego - spowodowaną pandemią COVID-19, liczba osób, które zakwalifikowały się do specjalnych okresów zapisów, aby zapisać się do planu poprzez wymianę w połowie 2020 r. znacznie wyższy niż zwykle. Jeśli zapisujesz się do planu zdrowotnego 2020 za pośrednictwem wymiany z powodu wydarzenia kwalifikującego i przebywasz w kontynentalnej części Stanów Zjednoczonych, możesz kwalifikować się do subsydium na ubezpieczenie zdrowotne ze zmodyfikowaną skorygowaną kwotą brutto dotyczącą ACA. dochód gospodarstwa domowego w przedziale:
- Od 12 490 do 49 960 USD dla jednej osoby (dolny próg to 17 361 USD, jeśli jesteś w stanie, w którym rozszerzono Medicaid).
- 16910 USD do 67,640 USD dla pary (dolny próg to 23 504 USD, jeśli jesteś w stanie, w którym rozszerzył się Medicaid).
- 25 750 do 103 000 USD dla czteroosobowej rodziny (dolny próg to 35 792 USD, jeśli jesteś w stanie, w którym rozszerzono Medicaid).
Ale nawet jeśli spełniasz wymagania dochodowe, nadal możesz nie kwalifikować się do otrzymania dotacji. Byłoby tak, gdyby:
- Drugi najniższy koszt srebrny plan w Twojej okolicy jest uważany za przystępny na poziomie dochodów, nawet bez dotacji. Jednak obecnie zjawisko to jest znacznie mniej powszechne niż w 2014 i 2015 r., Ponieważ średnie składki znacznie wzrosły, co sprawia, że dotacje do składek są konieczne dla większości zapisujących się, których dochody nie przekraczają 400% poziomu ubóstwa.
- Masz prawo do przystępnego planu minimalnej wartości od pracodawcy (Twojego lub współmałżonka). W 2020 r. „Przystępne” oznacza, że ubezpieczenie kosztuje nie więcej niż 9,78% dochodu gospodarstwa domowego. Należy pamiętać, że przystępność finansowa planów sponsorowanych przez pracodawcę jest obliczana wyłącznie na podstawie kosztów pracownika, niezależnie od kosztów dodania współmałżonka i osób na utrzymaniu . Jednak współmałżonek i osoby pozostające na utrzymaniu nie kwalifikują się do otrzymania dotacji w zamian, jeśli ochrona pracownika jest uważana za przystępną dla pracownika i jest oferowana członkom rodziny. Nazywa się to usterką rodzinną.
- Jesteś uwięziony lub nie mieszkasz legalnie w USA.
Ile dostanę pieniędzy?
Kantor obliczy dla Ciebie kwotę dopłaty do składki. Ale jeśli chcesz zrozumieć, jak działa to obliczenie, musisz wiedzieć dwie rzeczy:
- Twój oczekiwany udział w kosztach ubezpieczenia zdrowotnego
Możesz to sprawdzić w tabeli u dołu strony. Zwróć uwagę, że zmienia się co roku. Procenty składek w 2020 r. Zostały wyszczególnione w procedurze IRS 2019-29. Procenty składek zmieniają się nieznacznie każdego roku - wzrastały każdego roku przez pierwsze kilka lat, a następnie nieznacznie spadały w 2018 r., Rosły w 2019 r. I malały ponownie na rok 2020. - Koszt twojego wzorcowego planu zdrowotnego
Twój plan porównawczy jest drugim najniższym kosztem srebrnym planem zdrowotnym dostępnym w Twojej okolicy. Twoja giełda ubezpieczeń zdrowotnych może ci powiedzieć, który to plan i ile to kosztuje (koszt planu porównawczego różni się w zależności od osoby, nawet w tej samej lokalizacji, w zależności od wieku osoby). Możesz również zlokalizować go samodzielnie, po prostu pobierając dla siebie kwotowania na giełdzie, sortując je według ceny (zazwyczaj jest to ustawienie domyślne), a następnie patrząc na drugi najniższy koszt planu srebrnego.
Kwota Twojej dotacji to różnica między spodziewanym wkładem a kosztem planu porównawczego w Twojej okolicy.
Zobacz przykład, jak obliczyć miesięczne koszty i kwotę dotacji na dole strony. Ale wiedz, że giełda wykona wszystkie te obliczenia za Ciebie - przykład ma pomóc ci zrozumieć, jak to wszystko działa, ale nie musisz wykonywać tych obliczeń, aby uzyskać ulgę podatkową!
Czy mogę zaoszczędzić pieniądze, kupując tańszy plan, czy muszę kupić plan porównawczy?
To, że plan porównawczy jest używany do obliczania dotacji, nie oznacza, że musisz kupić plan porównawczy. Możesz kupić dowolny plan z brązu, srebra, złota lub platyny wymieniony na Twojej giełdzie ubezpieczenia zdrowotnego. MożesznieSkorzystaj jednak z dotacji na zakup planu katastroficznego.
Jeśli wybierzesz plan, który kosztuje więcej niż plan porównawczy, zapłacisz różnicę między kosztem planu porównawczego a kosztem droższego planu - oprócz spodziewanego wkładu.
Jeśli wybierzesz plan, który jest tańszy niż plan porównawczy, zapłacisz mniej, ponieważ dotacja pokryje większą część miesięcznej składki.
Jeśli wybierzesz plan tak tani, że kosztuje mniej niż Twoja dotacja, nie będziesz musiał nic płacić za ubezpieczenie zdrowotne. Jednak nie odzyskasz nadwyżki dotacji (pamiętaj, że ludzie w wielu obszarach mają teraz dostęp do brązowych planów bez składek - po zastosowaniu ich ulg podatkowych na składki - ze względu na sposób, w jaki koszt redukcji kosztów podziału był dodane do premii za srebrny plan począwszy od 2018 r.).
Jeśli próbujesz zaoszczędzić pieniądze, wybierając plan o niższej wartości aktuarialnej (jak plan brązowy zamiast planu srebrnego), pamiętaj, że prawdopodobnie będziesz mieć wyższy udział w kosztach (odliczenie, współubezpieczenie i / lub copays) podczas korzystania z ubezpieczenia zdrowotnego. Ale z innej dziwności, która zaczęła się w 2018 r., Złote plany w niektórych obszarach są w rzeczywistości tańsze niż srebrne plany (ponieważ koszt redukcji udziału kosztów został dodany do premii w ramach srebrnego planu), pomimo faktu, że złote plany mają wyższą wartość aktuarialną. .
Jeśli jednak masz dochód poniżej 250% FPL - a zwłaszcza jeśli wynosi on poniżej 200% FPL - rozważ wybór planu srebrnego, ponieważ wartość aktuarialna tego planu będzie nawet lepsza niż w przypadku złotego planu lub w niektórych przypadków, nawet lepszych niż plan platynowy. Dzieje się tak, ponieważ istnieje inna dotacja, która obniża współfinansowanie, współubezpieczenie i odliczenia dla osób o dochodach poniżej 250% poziomu ubóstwa. Mogą z niego korzystać uprawnione osobyopróczdopłata do podatku od składek i jest ona automatycznie wbudowana w plan dla osób o kwalifikujących się dochodach. Jest ona jednak dostępna tylko dla osób, które wybiorą plan na poziomie srebrnym.
Czy muszę czekać, aż złożę zeznanie podatkowe, aby otrzymać dotację, ponieważ jest to ulga podatkowa?
Nie musisz czekać, aż złożysz zeznanie podatkowe. Możesz otrzymać ulgę podatkową z góry - płaconą co miesiąc bezpośrednio do firmy ubezpieczeniowej - co robi większość ludzi. Jeśli jednak wolisz, możesz zdecydować się na ulgę podatkową jako zwrot podatku, zamiast płacić go z góry. Ta opcja jest dostępna tylko wtedy, gdy zapisałeś się do planu za pośrednictwem giełdy. Jeśli kupisz swój plan bezpośrednio od firmy ubezpieczeniowej, nie będziesz uprawniony do otrzymywania dopłat do składek z góry, a także nie będziesz mógł ubiegać się o dopłatę w zeznaniu podatkowym.
Jeśli Twój dochód jest tak niski, że nie musisz składać podatków, nadal możesz otrzymać dotację, chociaż nie będziesz kwalifikować się do otrzymania dotacji, jeśli Twój dochód jest poniżej progu ubóstwa (lub poniżej 139% poziomu ubóstwa) w stanach, które rozszerzyły Medicaid).
Niezależnie od tego, czy otrzymujesz dotację z góry przez cały rok, czy jako kwotę ryczałtową na zeznaniu podatkowym, musisz złożyć formularz 8962 wraz z zeznaniem podatkowym. To jest formularz do uzgodnienia (lub wniosku w całości) o ulgę podatkową od składek.
Jak zdobyć pieniądze?
Jeśli zdecydujesz się na zaliczkę na poczet podatku od składek, rząd prześle pieniądze bezpośrednio do Twojej firmy ubezpieczeniowej w Twoim imieniu. Twój ubezpieczyciel zdrowotny zalicza te pieniądze na pokrycie kosztów składek na ubezpieczenie zdrowotne, zmniejszając kwotę, którą będziesz płacić co miesiąc.
Jeśli zdecydujesz się otrzymać ulgę podatkową z tytułu składek jako zwrot podatku, pieniądze zostaną uwzględnione w zwrocie podczas składania zeznania podatkowego. Może to oznaczać duży zwrot podatku. Ale co miesiąc będziesz płacić więcej za ubezpieczenie zdrowotne, ponieważ będziesz płacić zarówno swój udział w składce, jak i udział, który zostałby objęty dotacją, gdybyś wybrał opcję płatności z góry. To wyjdzie nawet na końcu, ale jeśli przepływ gotówki jest stosunkowo niski, opcja płatności zaliczkowej może okazać się bardziej przyjazna dla użytkownika.
Po co czekać, aż złożę podatki, aby otrzymać dotację?
Większość ludzi nie chce czekać; wolą wybrać opcję płatności z góry. Rozważ jednak możliwość uzyskania dotacji wraz ze zwrotem podatku, jeśli:
- Twoje dochody są bardzo bliskie 400% FPL.
- Twój dochód zmienia się z roku na rok, więc nie masz pewności, ile będziesz zarabiać.
Gdy dotacja jest wypłacana z góry, kwota dotacji jest ustalana na podstawieoszacowaniedochodu na nadchodzący rok. Jeśli oszacowanie jest błędne, kwota dotacji będzie nieprawidłowa.
Jeśli zarabiasz mniej niż szacowano, wypłacona dotacja będzie niższa niż powinna. Resztę otrzymasz jako zwrot podatku.
Jeśli zarabiasz więcej, niż szacowano, rząd wyśle zbyt dużo dotacji do Twojej firmy ubezpieczeniowej. Będziesz musiał zwrócić część lub całość nadwyżki kwoty dotacji podczas rozliczania podatków. Co gorsza, jeśli Twój rzeczywisty dochód przekroczył 400% FPL,będziesz musiał spłacić każdy grosz z dotacji. To może być tysiące dolarów.
Jeśli otrzymujesz dotację, składając podatek dochodowy, a nie z góry, otrzymasz odpowiednią kwotę dotacji, ponieważ będziesz dokładnie wiedzieć, ile zarobiłeś w tym roku. Nie będziesz musiał nic spłacać.
Co jeszcze muszę wiedzieć o tym, jak działa subwencja na ubezpieczenie zdrowotne?
Jeśli twoja dotacja jest wypłacana z góry, powiadom swoją giełdę ubezpieczenia zdrowotnego, jeśli twój dochód lub wielkość rodziny ulegną zmianie w ciągu roku. Wymiana może przeliczyć wysokość dotacji na pozostałą część roku w oparciu o nowe informacje. Niezastosowanie się do tego może skutkować uzyskaniem zbyt dużej lub zbyt małej dotacji i koniecznością dokonania znacznych korekt kwoty dotacji w momencie opodatkowania.
Przykład obliczania kwoty dotacji na ubezpieczenie zdrowotne
Pamiętaj, że giełda wykona wszystkie te obliczenia za Ciebie. Ale jeśli jesteś ciekawy, w jaki sposób wymyślili kwotę Twojej dotacji lub jeśli chcesz dwukrotnie sprawdzić, czy Twoja dotacja jest poprawna, oto, co musisz wiedzieć:
- Dowiedz się, jak Twój dochód wypada w porównaniu z FPL.
- Znajdź oczekiwaną wysokość składki w poniższej tabeli.
- Oblicz kwotę, jaką chcesz przekazać w dolarach.
- Znajdź kwotę dotacji, odejmując oczekiwany wkład od kosztu planu porównawczego.
Tom jest singlem ze zmodyfikowanym skorygowanym dochodem brutto w wysokości 23 000 USD w 2020 r. W odniesieniu do ACA. FPL na rok 2019 (używany do pokrycia w 2020 r.) Wynosi 12 490 USD na jedną osobę.
- Aby dowiedzieć się, jak dochód Toma wypada w porównaniu z FPL, użyj:
dochód ÷ FPL x 100.
23 000 USD ÷ 12490 USD x 100 = 184.
Dochód Tomka to 184% FPL. - Korzystając z poniższej tabeli, oczekuje się, że Tomek wniesie od 4,12 do 6,49% swojego dochodu. Musimy ustalić, jaki procent drogi wzdłuż tego spektrum ma dochód w wysokości 184% FPL. Robimy to, biorąc 184-150 = 34, a następnie dzieląc to przez 50 (całkowita różnica między 150 a 200% FPL). 34/50 = 0,68 lub 68%.
- Następnie określamy, jaka liczba stanowi 68% drogi między 4,12 a 6,49. Używamy 6,49-4,12 = 2,37 i przyjmujemy 68% z tego. 2,37 pomnożone przez 0,68 = 1,61. Zaczynamy więc od 4,12 i dodajemy 1,61, co daje nam 68% drogi w tym zakresie. 4,12 + 1,61 = 5,73
- Tom ma zapłacić 5,73% swojego dochodu za wzorcowy plan srebrny.
- Aby obliczyć, ile Tom ma wnieść, użyj następującego równania:
5,73 ÷ 100 x dochód = oczekiwany wkład Tomka.
5,73 ÷ 100 x 23 000 USD = 1317,90 USD.
Tom ma zapłacić 1317,90 dolarów rocznie, czyli 109,83 dolarów miesięcznie, na poczet kosztów jego ubezpieczenia zdrowotnego. Dopłata do ulgi podatkowej pokrywa pozostałą część kosztów wzorcowego planu zdrowotnego. - Powiedzmy, że wzorcowy plan zdrowotny na giełdzie Toma kosztuje 3900 USD rocznie lub 325 USD miesięcznie. Użyj tego równania, aby obliczyć kwotę dotacji:
Koszt planu odniesienia - oczekiwany wkład = kwota dotacji.
$3,900 - $1,317.90 = $2,582.10.
Dopłata do podatku od premii Tomka wyniesie 2 582,10 USD rocznie lub 215,18 USD miesięcznie.
Jeśli Tom wybierze plan porównawczy lub inny plan za 325 USD miesięcznie, zapłaci 109,83 USD miesięcznie za swoje ubezpieczenie zdrowotne. Jeśli wybierze plan kosztujący 425 USD miesięcznie, zapłaci 209,83 USD miesięcznie za swoje ubezpieczenie zdrowotne. Ale jeśli wybierze plan kosztujący 225 USD miesięcznie, zapłaci tylko 9,83 USD miesięcznie za swoje ubezpieczenie zdrowotne.
