Jeśli mieszkasz w Massachusetts, New Jersey, Kalifornii, Rhode Island lub Dystrykcie Kolumbii, brak ubezpieczenia zdrowotnego podlega karze, chyba że kwalifikujesz się do zwolnienia. Te stany mają własne wymagania, aby mieszkańcy mieli ubezpieczenie zdrowotne, z których większość została utworzona od czasu zniesienia federalnej kary indywidualnej.
Hero Images / Getty ImagesMieszkańcy DC, New Jersey i Massachusetts podlegali indywidualnym mandatom swoich stanów w 2019 r., Więc w zeznaniach podatkowych z 2019 złożonych w 2020 r. Pojawiły się kary.Mandaty w Kalifornii i Rhode Island zaczęły obowiązywać od stycznia 2020 r., Więc nieubezpieczeni mieszkańcy zaczęli widzieć kary, gdy składali zeznania podatkowe w 2020 r. Na początku 2021 r.
W latach 2014-2018 indywidualny mandat ACA obejmował karę za nieprzestrzeganie. Kara ta została nałożona na Amerykanów, którzy wyjechali bez ubezpieczenia zdrowotnego, chyba że kwalifikowali się do zwolnienia z kary.
Ale począwszy od stycznia 2019 roku kara federalna za brak ubezpieczenia została obniżona do 0 USD. Zmiana ta została uchwalona w ramach ustawy o cięciach podatkowych i zatrudnieniu, która została podpisana w grudniu 2017 r.
Eliminacja kary była prawdopodobnie dobrą wiadomością dla osób, które zostały ukarane karą w poprzednich latach i planowały pozostać nieubezpieczone. Doprowadziło to jednak do indywidualnych rynkowych składek na ubezpieczenie zdrowotne, które są wyższe niż byłyby w innym przypadku, a odsetek osób nieubezpieczonych stale rośnie, po osiągnięciu historycznie niskiego poziomu w 2016 r.
Sytuację tę potęguje fakt, że administracja Trumpa stworzyła zasady, które ułatwiają ludziom korzystanie z krótkoterminowego ubezpieczenia zdrowotnego zamiast ubezpieczenia zgodnego z ACA. Krótkoterminowe ubezpieczenie zdrowotne nie zalicza się do minimum niezbędnego ubezpieczenia, więc skorzystanie z niego przed końcem 2018 roku skutkowało karą. Ale teraz, gdy nie ma już kary federalnej, zdrowych ludzi coraz bardziej pociągają niższe składki oferowane przez plany krótkoterminowe. [DC i cztery stany, które stworzyły własne kary dla nieubezpieczonych mieszkańców, również ostro ograniczyły lub wyeliminowały krótkoterminowe plany zdrowotne.]
Państwa tworzą indywidualne mandaty, aby ustabilizować swoje rynki
Starając się złagodzić podwyżki składek, ustabilizować rynki indywidualnych ubezpieczeń zdrowotnych i zapobiec wzrostowi stawek nieubezpieczonych, kilka stanów zaczęło rozważać indywidualne mandaty stanowe.
Massachusetts miał już mandat, który po prostu zachowali po przywróceniu federalnej kary do 0 USD. New Jersey i DC utworzyły indywidualne mandaty od 2019 r., Z karami za nieprzestrzeganie. Kalifornia i Rhode Island dołączyły do nich w 2020 r. Vermont ma również indywidualny mandat, który wszedł w życie w 2020 r., Ale stan nie nałożył jeszcze kary za nieprzestrzeganie.
Maryland rozważała indywidualny mandat, ale zamiast tego zdecydowała się stworzyć system, w którym stanowe zeznanie podatkowe pyta mieszkańców o ich status ubezpieczenia, a informacje są następnie wykorzystywane w celu uzyskania ubezpieczenia.
Massachusetts
Indywidualny mandat w Massachusetts poprzedza ACA. Państwo wdrożyło mandat w 2006 roku i od tego czasu obowiązuje. Ale od 2014 do 2018 roku federalne kary wynikające z mandatu indywidualnego zostały odjęte od kary stanowej, dzięki czemu mieszkańcy Massachusetts nie musieli płacić podwójnych kar za brak ubezpieczenia. W Massachusetts kara dotyczy tylko dorosłych, podczas gdy zgodnie z ACA rodziny również musiały zapłacić karę za posiadanie nieubezpieczonych dzieci. Począwszy od roku podatkowego 2019 (w przypadku deklaracji złożonych na początku 2020 r.), Massachusetts po prostu nadal nakładało istniejącą karę mandatu stanowego, ale nie ma już federalnej kary do odliczenia od kary stanowej.
New Jersey
Ustawodawcy z New Jersey przyjęli ustawę (Assembly Bill 3380) na sesji legislacyjnej w 2018 r., Aby wdrożyć indywidualny mandat i związaną z nim karę w New Jersey, począwszy od 2019 r. Kara opiera się na tych samych ogólnych wytycznych, które zostały zastosowane w przypadku kary ACA. Maksymalne kary w New Jersey są równoważne średnim kosztom planu brązowego w New Jersey, a nie średnim krajowym kosztom planu brązowego.
Poparcie społeczne dla ACA jest silne w New Jersey, ale ponad połowa ankietowanych mieszkańców była przeciwna pomysłowi indywidualnego mandatu na szczeblu stanowym od 2017 r. Jednak poparcie dla mandatu wzrasta, gdy ludzie są informowani o tym, w jaki sposób mandat pomaga zapobiegać niekorzystnej selekcji i stabilizować rynek ubezpieczeń.
Dystrykt Kolumbii
W lutym 2018 r. Rada dyrektorów giełdy ubezpieczeń zdrowotnych DC jednogłośnie przyjęła uchwałę w sprawie rekomendacji mandatu indywidualnego w DC, chociaż ostatnie słowo należało do rady miasta.
Burmistrz DC, Muriel Bowser, przedstawiła swój proponowany budżet na rok podatkowy 2019 w marcu 2018 r., Który obejmował 1,1 miliona dolarów na realizację indywidualnego mandatu w Waszyngtonie.
W czerwcu rada miasta zatwierdziła budżet, w którym uwzględniono indywidualny mandat i związaną z nim karę. Burmistrz Bowser podpisał ją we wrześniu 2018 r. Nowy „Wymóg dotyczący odpowiedzialności za ubezpieczenie zdrowotne podatnika indywidualnego” w Okręgu wszedł w życie w styczniu 2019 r.
Kalifornia
Kalifornia uchwaliła przepisy w 2019 r. (SB104 i SB78), które stworzyły indywidualny mandat stanowy, obowiązujący w 2020 r. Kara za nieprzestrzeganie jest wzorowana na karie ACA stosowanej przez IRS do końca 2018 r., Więc nieubezpieczona Kalifornia mieszkańcy mogą spodziewać się zapłaty kary w wysokości co najmniej 695 USD, chyba że kwalifikują się do zwolnienia.
Kalifornia przeznaczyła również 295 milionów dolarów z funduszy państwowych, aby zapewnić dodatkowe dopłaty do składek mieszkańcom stanu o dochodach sięgających 600% poziomu ubóstwa (dotacje ACA sięgają tylko 400% poziomu ubóstwa). Państwowe dopłaty do składek ułatwiają mieszkańcom przestrzeganie mandatu, ponieważ sprawiają, że ubezpieczenie jest bardziej przystępne cenowo.
Rhode Island
Rhode Island stworzyło zarówno indywidualny mandat, jak i program reasekuracji i zaprojektował je w taki sposób, aby dochody z indywidualnych kar umownych były wykorzystywane do finansowania programu reasekuracji. Reasekuracja pomaga obniżyć składki na indywidualnym rynku, podobnie jak indywidualne zlecenie. Tak więc oba programy współpracują ze sobą, aby zasięg na Rhode Island był bardziej przystępny.
Indywidualna kara mandatu Rhode Island obowiązuje w 2020 roku i przyszłych latach i jest wzorowana na federalnej karze, która była stosowana do końca 2018 roku. Nieubezpieczeni mieszkańcy mogą więc spodziewać się kary w wysokości co najmniej 695 dolarów, począwszy od zeznań podatkowych w 2020 roku.
Vermont ma mandat, ale nie ma kary
Ustawodawcy w Vermont uchwalili H.696 w maju 2018 r., A gubernator Phil Scott podpisał ustawę w następnym tygodniu. H.696 wezwał do indywidualnego mandatu w stanie od 1 stycznia 2020 r.
Początkowo przepisy przewidywały datę wejścia w życie stycznia 2019 r. I szczegółowo określały kary, które miałyby obowiązywać (w dużej mierze takie same, jak kara ACA za brak ubezpieczenia). Ale ustawa została później zaktualizowana, aby usunąć specyfikę kar, a komitet konferencyjny uzgodnił datę wejścia w życie w 2020 r.
Wersja ustawy, którą podpisał wojewoda narzuca indywidualny mandat od 2020 r., Ale nie zawierała szczegółów dotyczących kary za nieprzestrzeganie. Grupa robocza zebrała się w 2018 r., Aby zająć się tą kwestią, a prawodawcy rozważali prawodawstwo w 2019 r., Które stworzyłoby karę związaną z indywidualnym mandatem. Jednak ostatecznie uchwalone ustawodawstwo nie przewidywało indywidualnej kary mandatu.
Tak więc chociaż mieszkańcy Vermont są zobowiązani do posiadania ubezpieczenia zdrowotnego od 2020 r., Obecnie nie ma mechanizmu egzekwowania tego wymogu. Stan planuje wykorzystać informacje ubezpieczeniowe w zeznaniach podatkowych, aby zapewnić ukierunkowaną pomoc, aby pomóc mieszkańcom w uzyskaniu przystępnej opieki zdrowotnej.
Stany, które rozważały mandaty, ale ich nie wdrożyły
Kilka innych państw rozważało możliwość uzyskania indywidualnego mandatu przez państwo, ale nie wprowadziło jeszcze niezbędnych przepisów.
Hawaje
Senat Hawajów uchwalił S.B.2924 w marcu 2018 roku w głosowaniu 24-1. Ustawa wprowadziłaby indywidualny mandat i związaną z tym karę na Hawajach, ale nie wyszła z Komisji Finansów Izby Reprezentantów podczas sesji w 2018 roku.
Logistyka mandatu, w tym zwolnienia, ściśle odzwierciedlałaby indywidualny mandat ACA, ale kwota kary nie została wyjaśniona w przepisach - kwestia, na którą wielokrotnie zwracał uwagę Hawajski Departament Podatków w zeznaniach na temat ustawy.
Departament Podatkowy wyraził również „obawy co do możliwości właściwego nałożenia tej kary”, biorąc pod uwagę, że „Departament nie jest ekspertem w zakresie ubezpieczenia zdrowotnego” i zalecił, aby w przypadku, gdy państwo wprowadziło mandat i karę, podmiot trzeci ( tj. nie Hawajski Departament Podatkowy) powinien być odpowiedzialny za ustalenie, czy osoby składające zeznania podatkowe mają ubezpieczenie podatkowe.
Connecticut
Ustawodawcy z Connecticut rozważali w 2018 r. Dwie ustawy, z których każda wdrażałaby indywidualny mandat, ale z bardzo różnymi mechanizmami. Jednak do kwietnia 2018 r. Zapis w sprawie upoważnienia indywidualnego został usunięty z jednego projektu, a drugi w ogóle nie posunął się do przodu.
H.B.5039, tak jak to zostało wprowadzone, wykonałby indywidualny mandat z karą nieco mniejszą niż kara ACA. Wyniosłaby więcej niż 2% dochodu gospodarstwa domowego lub 500 USD na nieubezpieczoną osobę dorosłą, bez kary dla dzieci (dla kontrastu, kara ACA była większa o 2,5% dochodu gospodarstwa domowego lub 695 USD na nieubezpieczoną osobę dorosłą i 347,50 USD na nieubezpieczone dziecko ).
Ustawodawstwo zawierało także różne inne propozycje reformy opieki zdrowotnej. Ale komisja Izby Reprezentantów, która wysunęła projekt ustawy w kwietniu 2018 r., Całkowicie usunęła postanowienie dotyczące indywidualnego mandatu, a ustawa nigdy nie osiągnęła pełnego głosowania.
HB5379 wdrożyłby indywidualny mandat ze znacznie wyższą karą - do 10000 USD - ale pozwoliłby osobom, które nie kwalifikują się do dopłat do składek (i dla których ubezpieczenie zdrowotne kosztowałoby więcej niż 9,66% dochodu gospodarstwa domowego) na zdeponowanie mandat kara na konto oszczędnościowe opieki zdrowotnej, zamiast płacić ją po prostu rządowi. (ekonomika i logistyka propozycji są tutaj nakreślone). Był to najsilniejszy mandat indywidualny, jaki rozważało jakiekolwiek państwo, ale nie posunął się naprzód w sesji w 2018 roku.
Dla wyjaśnienia, indywidualna kara mandatu ACA mogłaby wynieść nawet 16 980 USD dla rodziny składającej się z pięciu lub więcej osób, które nie były ubezpieczone w 2018 r. Jednak bardzo rzadko gospodarstwo domowe płaciło taką karę w ramach ACA. Gospodarstwo domowe musiałoby mieć dochód znacznie przekraczający 600 000 dolarów, aby osiągnąć ten poziom kary, a to niezwykłe, że gospodarstwo domowe o takim dochodzie nie ma ubezpieczenia zdrowotnego.
Ale zgodnie z H.B.5379 w Connecticut kara w wysokości 10 000 dolarów miałaby zastosowanie do gospodarstwa domowego zarabiającego nieco ponad 100 000 dolarów. Mniejsze kary miałyby zastosowanie do gospodarstw domowych o niższych dochodach, ale byłyby one równoważne kosztowi najtańszego planu srebrnego. Ludzie mogliby wydać pieniądze na karę (i nic w zamian) albo wydać taką samą kwotę na srebrny plan na giełdzie - albo wydać jeszcze mniej i otrzymać brązowy plan.
Jedną z krytyki indywidualnej kary mandatu ACA było to, że była zbyt słaba, a kwota kary była znacznie niższa niż koszt ubezpieczenia zdrowotnego dla zarejestrowanych, którzy nie otrzymują znacznych dopłat do premii. H.B.5379 był próbą wyeliminowania odwołania od zapłaty kary zamiast wykupienia ubezpieczenia zdrowotnego, ponieważ kara nie byłaby już tańsza niż wykupienie ubezpieczenia.
Maryland
Maryland rozważała wyjątkowy indywidualny mandat i karę na sesji legislacyjnej w 2018 roku, ale ustawa nie została przyjęta. Zamiast tego w 2019 roku Maryland uchwaliła przepisy, które stworzyły program ubezpieczenia zdrowotnego Easy Enrollment.
Nowy program jest mniej karnym podejściem niż indywidualny mandat z karą. Podobnie jak w stanach z indywidualnymi mandatami, zeznanie podatkowe Maryland (począwszy od roku podatkowego 2019) zawiera pytanie, czy rezydenci byli ubezpieczeni w trakcie roku podatkowego. Ale zamiast karać tych, którzy nie byli, państwo wykorzystuje dane, aby spróbować uzyskać ubezpieczenie nieubezpieczonych mieszkańców (wielu kwalifikuje się do bezpłatnego lub bardzo taniego ubezpieczenia, dzięki Medicaid, CHIP i planom dotowanym na giełdzie).
Rok wcześniej prawodawcy stanu Maryland rozważali wprowadzenie przepisów, które stworzyłyby bardziej tradycyjny indywidualny mandat i karę. Ale nawet to ustawodawstwo przyjęło mniej karalne podejście do idei kary mandatu. Ustawa Protect Maryland Health Care Act z 2018 r. Wezwała do podjęcia różnych działań stabilizujących rynek, w tym indywidualnego mandatu od 2019 r. Ustawodawstwo nie zostało przyjęte, ale stanowiło unikalne podejście do koncepcji indywidualnego mandatu. Wysokość kary mandatu byłaby taka sama, jak kara ACA (większa o 2,5% dochodu, czyli 695 USD na nieubezpieczoną osobę dorosłą - połowę tej kwoty na dziecko - z karą ryczałtową korygowaną co roku o inflację). Ale ocena kary byłaby inna. Zgodnie z ACA, gdy kara została nałożona przez IRS, pieniądze trafiały do ogólnego funduszu Skarbu Państwa, a osoba, która ją zapłaciła, nic nie zyskała.
Ale zgodnie z proponowanymi warunkami mandatu Maryland, stan użyłby kwoty kary jako „zaliczki” na plan ubezpieczenia zdrowotnego danej osoby. Gdyby dana osoba kwalifikowała się do dopłaty do składek, a dotacja plus kara / zadatek wystarczyłaby do pełnego pokrycia kosztów jakichkolwiek dostępnych planów (tj. Plan nie miałby dodatkowych składek), państwo osoba w którymkolwiek planie ze składką zerową miała najwyższą wartość aktuarialną, chyba że osoba ta miała wyraźnie zrezygnować (w takim przypadku kara zostałaby skierowana do ogólnego funduszu stabilizacji ubezpieczeń).
Gdyby nie były dostępne żadne plany z zerową składką, pieniądze z kary / zaliczki byłyby przechowywane na oprocentowanym koncie, z którego konsument mógłby skorzystać podczas kolejnej otwartej rejestracji, aby wykorzystać je na pokrycie kosztów wszelkiego dostępnego zdrowia. plan Ubezpieczeniowy. Gdyby osoba nadal decydowała się na rezygnację z ubezpieczenia w tym momencie, kara pieniężna zostałaby przesłana do ogólnego funduszu stabilizacji ubezpieczeń po zakończeniu otwartego naboru.
Jednak zgodnie z propozycją stanu Maryland, państwo dołoży wszelkich starań, aby pozwolić nieubezpieczonym mieszkańcom wykorzystać ich kary pieniężne na pokrycie kosztów ubezpieczenia zdrowotnego, zamiast pozostać nieubezpieczonymi i nie czerpać bezpośrednich korzyści z zapłacenia kary.
Podejście to jest bardziej złożone administracyjnie niż tylko dodanie kary do deklaracji podatku dochodowego i skierowanie jej do funduszu ogólnego, ale jest również bardziej prawdopodobne, że poprawi ogólnie negatywne wrażenie, jakie ludzie mają na temat indywidualnego mandatu i związanej z nim kary, więc jest to podejście, które inni państwa mogą rozważyć na przyszłych sesjach legislacyjnych.
Waszyngton
SB6084, rozważany przez ustawodawców w Waszyngtonie w 2018 roku, utworzyłby grupę zadaniową w Waszyngtonie poświęconą „zbadaniu możliwości wdrożenia i egzekwowania na szczeblu stanowym wymogu utrzymania minimalnej podstawowej opieki zdrowotnej”. Ustawa przeszła przez Senat Waszyngtonu w lutym 2018 r., Ale nie została przyjęta w Izbie do czasu zakończenia sesji legislacyjnej w marcu.
Ustawodawstwo wskazywało, że rynek indywidualnych ubezpieczeń zdrowotnych w Waszyngtonie załamał się w latach 90., w dużej mierze z powodu faktu, że państwo wymagało, aby ubezpieczenie zdrowotne było gwarantowane (tj. Oferowane niezależnie od stanu zdrowia) począwszy od 1993 r., Ale nigdy nie wprowadziło indywidualnego ubezpieczenia zdrowotnego. mandatu, który miał wejść w życie kilka lat później.
Ustawodawcy powiedzieli, że chcieli uniknąć powtórki z późnych lat 90. w Waszyngtonie, kiedy indywidualne plany rynkowe nie były w ogóle dostępne. Należy jednak zauważyć, że całkowite załamanie rynku, jakiego doświadczył Waszyngton w latach 90., nie nastąpi zgodnie z obecnymi zasadami (o ile ACA pozostanie nienaruszone), ponieważ dopłaty ACA będą nadal zapewniać zasięg przystępny dla większości zarejestrowanych, niezależnie od czy zdrowe osoby pozostają na rynku, czy nie. Ubezpieczenie niekoniecznie będzie przystępne dla osób, które nie kwalifikują się do dopłat do premii, ale praktycznie w każdym stanie jest wystarczająco dużo subsydiowanych kupujących, aby utrzymać indywidualny rynek na powierzchni.
Czego się spodziewać w przyszłości
Na razie brak ubezpieczenia grozi kara, jeśli mieszkasz w Waszyngtonie, Kalifornii, Massachusetts, New Jersey lub Rhode Island. Inne stany mogą w końcu do nich dołączyć, ale rynki ubezpieczeniowe w większości stanów są na razie dość stabilne, aw innych stanach w ciągu ostatnich kilku sesji legislacyjnych nie pojawiły się żadne dodatkowe przepisy dotyczące indywidualnych mandatów. Wynika to częściowo z faktu, że rynki w dużej mierze ustabilizowały się - nawet bez indywidualnych kar za mandaty - a także z faktu, że kary za indywidualne mandaty są zwykle niepopularne wśród wyborców. Dlatego prawodawcy w innych stanach prawdopodobnie będą nadal obserwować i czekać, zanim podejmą działania w celu ustanowienia indywidualnych mandatów.
