Jak działa udział własny w rodzinie

Odliczenia rodzinne zostały zaprojektowane tak, aby rodziny nie zbankrutowały, płacąc indywidualne potrącenia z tytułu ubezpieczenia zdrowotnego za każdego członka rodziny. Musisz zrozumieć, jak działa odliczenie rodzinne, aby móc zaplanować wydatki na opiekę zdrowotną swojej rodziny.

Jak działa udział własny w rodzinie

Większość rodzinnych ubezpieczeń zdrowotnych obejmuje zarówno indywidualne, jak i rodzinne. Za każdym razem, gdy osoba w rodzinie płaci na poczet własnego udziału własnego, kwota ta jest również zaliczana na poczet podatku rodzinnego.

W przypadku franszyzy rodzinnej ochrona ubezpieczeniowa rozpoczyna się dla każdego członka, gdy tylko jego lub jej indywidualny udział własny zostanie osiągnięty. Po spełnieniu kwoty do odliczenia rodzinnego wszyscy członkowie rodziny są objęci ubezpieczeniem, nawet jeśli ich indywidualne kwoty do odliczenia nie są pokrywane.

Istnieją dwa sposoby, w jakie rodzinne ubezpieczenie zdrowotne zacznie wypłacać świadczenia dla konkretnej osoby w rodzinie.

• Jeśli dana osoba spełni swoje indywidualne podlegające odliczeniu świadczenia, po odliczeniu zostaną uruchomione i zaczną opłacać wydatki na opiekę zdrowotnątylko ta osoba, ale nie dla pozostałych członków rodziny.
• Jeśli kwota podlegająca odliczeniu rodzinnemu zostanie spełniona, pojawią się świadczenia po odliczeniukażdy członekrodziny, niezależnie od tego, czy napotkali własne indywidualne odliczenia.

Ten typ systemu odliczeń rodzinnych jest znany jako wbudowane odliczenie, ponieważ indywidualne odliczenia sąosadzonywewnątrz i liczą się do odliczenia dla większej rodziny.

Najczęstszym projektem planu jest odliczenie rodzinne, które jest równe dwukrotności odliczenia indywidualnego. Tak więc, podczas gdy kwoty franszyzy są różne, rzadko zdarza się, aby rodzina płaciła więcej niż dwie indywidualne kwoty franszyzy w ciągu jednego roku. (To oczywiście nie ma zastosowania, jeśli członkowie rodziny mają własne oddzielne polisy).

Przykład: pięcioosobowa rodzina

Powiedzmy, że pięcioosobowa rodzina ma odliczenie indywidualne w wysokości 1000 USD, a rodzina podlegająca odliczeniu w wysokości 2000 USD:

W styczniu:

• Tata płaci 1000 dolarów kosztów uzyskania przychodów.
• Tata spotkał swoją indywidualną odliczenie.
• Odliczenie rodzinne ma przyznane 1000 USD, a 1000 USD do wykorzystania, zanim zostanie osiągnięte.
• Z planu zdrowotnego wypłaca się obecnie świadczenia, które można odliczyć po odliczeniu za opiekę zdrowotną taty (w zależności od tego, jak plan jest zaprojektowany, będzie to na ogół obejmowało udział w kosztach, co najprawdopodobniej będzie koasekuracją aż do osiągnięcia maksymalnej kwoty z własnej kieszeni).
• Plan zdrowotny nie zapewnia jeszcze świadczeń po odliczeniu dla mamy i dzieci. (Wszystkie plany zgodne z ACA w pełni pokrywają pewną opiekę profilaktyczną przed odliczeniem. W zależności od planu, może pokryć część kosztów różnych usług - takich jak wizyty w gabinecie, recepty i pilne wizyty opiekuńcze - przed odliczeniem. )

W lutym:

• Dziecko płaci 700 dolarów kosztów uzyskania przychodów.
• Odliczenie rodzinne ma teraz na koncie 1700 USD, a 300 USD do wykorzystania, zanim zostanie osiągnięty.
• Dziecko jedno ma jeszcze 300 $ do zrobienia, zanim kwota franszyzy zostanie spełniona, więc tata jest nadal jedynym członkiem rodziny, którego kwota do odliczenia została spełniona, więc w ramach planu zdrowotnego świadczenia po odliczeniu są nadal wypłacane tylko dla taty.
• Ubezpieczenie zdrowotne nie jest opłacalne, ale nie zapewnia świadczeń po odliczeniu dla mamy lub któregokolwiek z dzieci.

W kwietniu:

• Mama płaci 300 dolarów kosztów uzyskania przychodów.
• Odliczenie rodzinne zostało już osiągnięte (1000 $ dla taty + 700 $ dla dziecka + 300 $ dla mamy = łącznie 2000 $).
• Tato jest jedynym, który spełnił swoją indywidualną odliczenie, ale teraz plan zdrowotny zaczyna wypłacać świadczenia podlegające odliczeniu dla wszystkich członków rodziny.

Odkąd spełniono warunek udziału własnego, w ramach planu zdrowotnego zaczęto wypłacać świadczenia po odliczeniu dla wszystkich członków rodziny, mimo że czterech z nich nie spełniło swoich indywidualnych kosztów franszyzy - w tym dwoje dzieci, które nie poniosły żadnych wydatków na ich indywidualne odliczenia .

Rozważania dotyczące kosztów

Możliwe jest, że plan zdrowotny zawiera odliczenie rodzinne, które jest ponad dwukrotność odliczenia indywidualnego. Sprawdź podsumowanie świadczeń i zakresu planu, aby upewnić się, że rozumiesz, jak to działa. Na przykład może się okazać, że kwota do odliczenia rodzinnego jest trzykrotna od kwoty indywidualnej.

O ile twoja rodzina nie jest mała, odliczenie rodzinne jest zwykle niższe niż suma wszystkich indywidualnych udziałów własnych. W przypadku rodziny dwuosobowej kwota franszyzy rodzinnej jest zwykle równa sumie indywidualnych kosztów franszyzy.

Odliczenie rodzinne pomaga w zarządzaniu kosztami ogólnymi, zwłaszcza w przypadku większej rodziny. Załóżmy na przykład, że masz pięciu członków rodziny, jedną osobę podlegającą odliczeniu w wysokości 1500 USD i rodzinę podlegającą odliczeniu w wysokości 3000 USD.

Gdyby nie było żadnego odliczenia dla rodziny i każdy członek rodziny musiałby spełnić indywidualne warunki odliczenia, zanim plan zdrowotny zacząłby wypłacać świadczenia podlegające odliczeniu, Twoja pięcioosobowa rodzina zapłaciłaby 7500 USD przed rozpoczęciem ubezpieczenia zdrowotnego po odliczeniu dla całej rodziny.

Ponieważ jednak świadczenia po odliczeniu zaczynają obowiązywać dla całej rodziny, gdy rodzina podlegająca odliczeniu w wysokości 3000 USD zostaje spełniona, rodzina oszczędza do 4500 USD na kosztach odliczenia, gdyby miała zmierzyć się z rokiem, w którym każdy członek rodziny potrzebuje intensywnej opieki medycznej.

Czego nie obejmuje udział własny

Rzeczy, które nie są objęte ubezpieczeniem zdrowotnym, nie liczą się do odliczenia, nawet jeśli płacisz je z własnej kieszeni.

Na przykład liposukcja zwykle nie jest objęta ubezpieczeniem zdrowotnym. Jeśli zapłacisz 1500 $ za liposukcję, to 1500 $ nie zostanie przelane na twoją osobę lub rodzinę do odliczenia, ponieważ nie jest to zasiłek objęty ubezpieczeniem zdrowotnym.

Niektóre usługi profilaktyczne nie wymagają odliczenia, współpłacenia ani współubezpieczenia dzięki ustawie Affordable Care Act (ACA). Nie zapłacisz za takie rzeczy, jak mammografia, szczepionki przeciw grypie czy szczepionki dla dzieci, nawet jeśli nie osiągnąłeś swojego odliczenia.

Stawki za wizyty w gabinecie i recepty na ogół nie wliczają się do odliczenia, ale kiedy masz współpłacenie, oznacza to, że Twój ubezpieczyciel płaci część rachunku - i otrzymujesz to świadczenie, zanim osiągniesz swój udział własny.

Jak zawsze w przypadku ubezpieczenia zdrowotnego, szczegóły mogą się różnić w zależności od planu. Zadzwoń do swojego ubezpieczyciela i porozmawiaj z przedstawicielem klienta, jeśli nie masz pewności, co jest objęte ubezpieczeniem, a co nie.

Plany zdrowotne podlegające wysokiemu odliczeniu

Jeśli masz ubezpieczenie zdrowotne podlegające wysokiemu odliczeniu (HDHP), odliczenie rodzinne może działać inaczej.

Niektóre HDHP używają zagregowanego odliczenia zamiast wbudowanego systemu odliczeń. Jest to znacznie mniej powszechne niż kiedyś, ale nadal jest możliwe, szczególnie w przypadku HDHP, które mają odliczenia na dolnym końcu dopuszczalnego widma.

Innymi słowy, twój HDHP prawdopodobnie ma wbudowane odliczenia, tak jak każdy inny rodzaj planu zdrowotnego, ale może nie być i będziesz chciał upewnić się, że rozumiesz szczegółowe informacje dotyczące ubezpieczenia, które dotyczą planu twojej rodziny.

Pamiętaj, że Twój plan może nie być HDHP tylko dlatego, że kwota odliczenia wydaje się naprawdę duża. HDHP to specjalny rodzaj planu zdrowotnego, a nie tylko termin opisowy.

Ponieważ zapisanie się do HDHP umożliwia osobie wpłacanie składek na konto oszczędnościowe zdrowotne objęte podatkiem, określone zasady IRS odróżniają te plany od planów zdrowotnych innych niż HDHP.

Począwszy od 2016 r., Plany zdrowotne, które nie są objęte prawami nabytych, muszą stosować zgodne z ACA indywidualne, bieżące wartości maksymalne dla wszystkich członków rodzinnego planu zdrowotnego, nawet jeśli jest to HDHP z łącznym odliczeniem rodzinnym.

Na rok 2020 Departament Zdrowia i Opieki Społecznej ograniczył indywidualne koszty bieżące do 8150 USD.

Tak więc rodzina HDHP może mieć łączną kwotę odliczenia dla rodziny w wysokości 8 000 USD, ale nie w wysokości 10 000 USD, ponieważ wymagałoby to od pojedynczego członka rodziny zapłacenia 10 000 USD przed otrzymaniem świadczeń w ramach planu, a to już nie jest dozwolone.

Na 2021 r. Departament Zdrowia i Opieki Społecznej ograniczył indywidualne koszty bieżące do 8550 USD. Zasady, które ograniczają koszty pojedynczego członka rodziny do kwoty nieprzekraczającej tej kwoty, będą nadal obowiązywać.