Prezydent Obama podpisał ustawę Affordable Care Act (ACA, często znaną jako Obamacare) w życie w marcu 2010 r. Większość jej przepisów została opóźniona co najmniej do 2014 r., Ale niektóre części ustawy zaczęły obowiązywać w ciągu pierwszych kilku miesięcy po ustawa została uchwalona.
Getty ImagesZ chwilą podpisania ustawy ACA, Departament Zdrowia i Opieki Społecznej (HHS) rozpoczął publikowanie przepisów wprowadzających zapisy w ustawodawstwie zgodne z wymaganymi terminami.
Jednym z istotnych postanowień ACA było przedłużenie ubezpieczenia zdrowotnego zależnego do wieku 26 lat, w celu zapewnienia młodym dorosłym dostępu do przystępnego ubezpieczenia zdrowotnego. Chociaż rozpoczęcie obowiązywania tego świadczenia zaplanowano na 23 września 2010 r. , ówczesna Sekretarz HHS, Kathleen Sebelius, uzyskała zobowiązanie od największych firm ubezpieczeniowych w kraju do rozpoczęcia wdrażania ubezpieczenia zależnego w maju 2010 r. Dla wielu młodych dorosłych, którzy tej wiosny kończyli studia, pozwoliło im to uniknąć luka w zasięgu.
Dlaczego potrzebny był rozszerzony zakres zależny?
Przed wejściem w życie ustawy Affordable Care Act, wiele firm ubezpieczeniowych wycofało młode osoby dorosłe z planów zdrowotnych swoich rodziców ze względu na ich wiek i / lub fakt, że młody dorosły nie spełniał już definicji IRS jako osoby pozostającej na utrzymaniu. dorosły nie był już studentem w pełnym wymiarze godzin. To pozostawiło wielu absolwentów szkół średnich i innych młodych dorosłych bez ubezpieczenia zdrowotnego.
I według informacji podanych przez administrację Obamy:
- Przed ACA młodzi dorośli mieli najwyższy odsetek nieubezpieczonych ze wszystkich grup wiekowych. Około 30% młodych dorosłych nie było ubezpieczonych - odsetek ten był wyższy niż w jakiejkolwiek innej grupie wiekowej.
- Młodzi dorośli mają najniższy poziom dostępu do ubezpieczenia na podstawie pracodawcy.Ponieważ młodzi dorośli są nowicjuszami na rynku pracy, często mają „prace na poziomie podstawowym, w niepełnym wymiarze godzin lub prace w małych firmach, które zazwyczaj nie zapewniają ubezpieczenia zdrowotnego”. Dzieje się tak jeszcze kilka lat później, ale dostęp do rodzicielskiego ubezpieczenia zdrowotnego pomógł wypełnić tę lukę.
- Zdrowie i finanse młodych dorosłych były zagrożone. Chociaż wielu młodych dorosłych (i nie tylko) uważa, że nie potrzebują ubezpieczenia zdrowotnego, są oni, cytując sekretarza Sebeliusa, „o krok od wypadku lub katastrofy”. W rzeczywistości jeden na sześciu młodych dorosłych ma poważne problemy zdrowotne, takie jak rak, cukrzyca lub astma, a przed ACA prawie połowa nieubezpieczonych młodych dorosłych zgłosiła trudności z opłaceniem rachunków medycznych.
W jaki sposób reforma zdrowia przyniosła ulgę młodym dorosłym?
Ustawa o przystępnej cenie wymaga, aby plany opieki zdrowotnej, które oferują ubezpieczenie dzieciom pozostającym na utrzymaniu w ramach planu ich rodziców, były dostępne do momentu, gdy dorosłe dziecko osiągnie wiek 26 lat, niezależnie od tego, czy młody dorosły jest nadal uważany za osobę pozostającą na utrzymaniu dla celów podatkowych.
W dniu 10 maja 2010 r. Federalne Departamenty Zdrowia i Opieki Społecznej, Pracy i Skarbu (IRS) wydały niezbędne przepisy w celu wprowadzenia rozszerzenia zakresu ubezpieczenia dla dorosłych dzieci do 26 roku życia na utrzymaniu. Niektóre z ważnych zasad obejmują:
Ochrona rozszerzona na więcej dorosłych dzieci: Plany zdrowotne, które oferują ubezpieczenie zależne, muszą oferować ubezpieczenie zdrowotne dorosłym dzieciom zapisanych do 26 roku życia, nawet jeśli dorosłe dzieci nie mieszkają już z rodzicami, nie są na utrzymaniu zeznania podatkowego rodziców lub nie są dłuższych uczniów.
Zasada ta dotyczy zarówno dzieci pozostających w związku małżeńskim, jak i niezamężnych, chociaż plan nie musi obejmować ich małżonków i dzieci. I chociaż opieka prenatalna jest objęta ubezpieczeniem w przypadku osób pozostających na utrzymaniu, koszty pracy i porodu - które są najdroższą częścią opieki poporodowej - nie muszą być pokrywane w przypadku osób pozostających na utrzymaniu.
Zasada obowiązuje zarówno na rynku indywidualnych, jak i grupowych ubezpieczeń zdrowotnych: nie ma znaczenia, czy rodzice wykupią ubezpieczenie zdrowotne za pośrednictwem pracodawcy, czy wykupią je samodzielnie, ich małe dorosłe dzieci mogą być objęte planem, o ile plan jest przedłużony ubezpieczenie dzieci pozostających na utrzymaniu.
Wszyscy uprawnieni młodzi dorośli mieli jednorazową specjalną możliwość zapisania się: wymóg, aby młode osoby dorosłe mogły pozostać w planach rodziców do 26 roku życia, miał zastosowanie do lat objętych planem / polisą rozpoczynających się 23 września 2010 r. Lub później. Wielu ubezpieczycieli wdrożyło rezerwę wcześniej, ale wszyscy musieli to zrobić do pierwszego odnowienia po 23 września 2010 r.
Wszystkie plany musiały uwzględniać specjalny okres zapisów - trwający co najmniej 30 dni - podczas którego młodzi dorośli, którzy nie byli jeszcze objęci ubezpieczeniem rodziców, mieli możliwość dołączenia do planu. Ten okres zapisów był dostępny niezależnie od tego, czy zbiegł się z regularnym okresem otwartej rejestracji w planie. Był on dostępny dla młodych dorosłych, którzy wcześniej przestali odpowiadać planom rodziców, a także młodych dorosłych, którzy zdecydowali się nie być objęci planem rodziców z innych powodów.
Od tego czasu młodzi dorośli mogą pozostać w planach swoich rodziców do 26 roku życia, ale mogli ponownie dołączyć do planów swoich rodziców jedynie podczas regularnych corocznych otwartych zapisów lub podczas specjalnego okresu zapisów wywołanego wydarzeniem kwalifikacyjnym - młodzi dorośli nie mogą po prostu dołączyć do planu zdrowotnego rodzica, kiedy tylko chcą.
Premie
Młoda osoba dorosła, która ukończyła 25 lat i jest objęta planem zdrowotnym rodzica, będzie miała wyższe składki niż młodsze rodzeństwo korzystające z tego samego planu. Zgodnie z zasadami wdrażania ACA dla planów sprzedawanych na rynkach indywidualnych (na giełdzie lub pozagiełdowych) i małych grupach, składki są naliczane tylko za maksymalnie troje dzieci w wieku poniżej 21 lat w każdej rodzinie, więc jeśli w rodzinie jest więcej niż trzy dzieci poniżej 21 roku życia, składki są naliczane tylko za trzy z nich. Jednak składki na dzieci w wieku 21 lat i starsze nie są ograniczone tą zasadą, więc rodzina będzie musiała płacić składki za wszystkie dzieci, które ukończyły 21 lat, niezależnie od tego, w jaki sposób jest ich wielu.
Zasady oceny premium ACA nie mają zastosowania do rynku dużych grup (ponad 50 pracowników w większości stanów, ale ponad 100 pracowników w czterech stanach), gdzie częściej spotyka się stawki oparte na tym, czy pracownik ma ubezpieczenie, ubezpieczenie pracownika + współmałżonka, ubezpieczenie pracownika + dzieci lub ubezpieczenie rodzinne. W tego rodzaju scenariuszu pracownik objęty ubezpieczeniem rodzinnym (i więcej niż jedno dziecko) może płacić takie same składki niezależnie od tego, czy jedno dziecko pozostaje w planie na podstawie rozszerzonego ubezpieczenia na utrzymaniu.
Nowe ulgi podatkowe dla młodych dorosłych sponsorowanych przez pracodawców
Jedną z czasami niezauważalnych korzyści z ubezpieczenia zdrowotnego sponsorowanego przez pracodawcę jest to, że wartość ubezpieczenia jest wyłączona z dochodu pracownika. Jeśli Twoje ubezpieczenie zdrowotne kosztuje 15 000 USD rocznie (opłacane częściowo przez Ciebie, a częściowo przez pracodawcę), nie płać podatku od tych 15 000 $. Kontrastuje to z osobami, które wykupują własne ubezpieczenie zdrowotne, które mają do czynienia z dużo bardziej zawiłymi zasadami w zakresie odliczenia od podatku swojego ubezpieczenia zdrowotnego.
Zgodnie z ustawą o przystępnej opiece świadczenie to obejmuje małe dorosłe dzieci do 26 roku życia. Jeżeli pracownicy zdecydują się na objęcie opieką swoich małych dorosłych dzieci do 26 roku życia, wartość zapewnianego przez pracodawcę ubezpieczenia zdrowotnego dla młodej osoby dorosłej jest wyłączona z ubezpieczenia pracownika. Świadczenie to obowiązuje do końca roku podatkowego, w którym młody dorosły kończy 26 lat (niektórzy pracodawcy decydują się na pozostawienie małych dorosłych dzieci w programie do końca roku, w którym kończą 26 lat, zamiast rezygnować z nich z planu, gdy tylko ukończą 26 lat).
- Ulga podatkowa weszła w życie 30 marca 2010 r., Udostępniając ją natychmiast po wejściu w życie ACA.
- Ulga podatkowa dotyczy również osób, które kwalifikują się do odliczenia na ubezpieczenie zdrowotne osób pracujących na własny rachunek na podstawie federalnego zeznania podatkowego. Ubezpieczenie zdrowotne nie zawsze podlega odliczeniu od podatku, ale osoby samozatrudnione mogą odliczyć swoje składki bez konieczności wyszczególniania potrąceń . W takim przypadku mogą odliczyć składki na małe dorosłe dzieci, które pozostają w planie do 26 roku życia.
Wynik
6,1 miliona młodych osób dorosłych (w wieku od 19 do 25 lat) objęto ubezpieczeniem w ramach ACA na początku 2016 r. Ponad połowa z nich objęła ubezpieczenie od czasu wymiany, dopłat do premii i rozszerzenia Medicaid w 2014 r. Jednak 2,3 miliona młodych dorosłych zyskało ubezpieczenie w latach 2010-2013, w wyniku przepisu ACA, który pozwolił im pozostać w ubezpieczeniu zdrowotnym rodzica do 26 roku życia.
A dziesięć lat później dzieci, które były w liceum, gdy uchwalono ACA, nadal mogą być objęte ubezpieczeniem zdrowotnym rodziców, jeśli to działa najlepiej dla nich i ich rodzin. Pozostawanie na ubezpieczeniu zdrowotnym rodzica nie zawsze jest najlepszą opcją: czasami zapisanie się do planu oferowanego przez własnego pracodawcę lub zapisanie się do planu rynkowego lub Medicaid (w oparciu o własne dochody po ich zakończeniu zależny od podatku). Czasami plan rodzica nie jest już realną opcją, ponieważ młody dorosły przeniósł się do innego obszaru kraju i nie ma w pobliżu stacjonarnych dostawców usług medycznych. Jednak danie rodzinom możliwości objęcia młodych dorosłych planem zdrowotnym rodziców do 26 roku życia zmniejszyło część stresu, z jakim rodzice i ich młode dorosłe dzieci musieliby w tym okresie przejściowym musieć się w przeciwnym razie i zapewniło opcję awaryjną, która pomaga milionom ludzi w utrzymaniu ciągły zasięg.
