Co to znaczy, gdy ubezpieczenie zdrowotne zapewnia minimalną wartość

Wartość minimalna to okres ubezpieczenia zdrowotnego, który powstał wraz z ustawą o przystępnej cenie i jest używany do określenia, czy plan sponsorowany przez pracodawcę zapewnia kompleksową opiekę zdrowotną. Szczegóły są skodyfikowane w prawie w sekcji 26 Kodeksu Stanów Zjednoczonych 36B , który określa parametry kwalifikowalności ulgi podatkowej (dopłaty do składki) wraz z dodatkowymi regulacjami IRS, które zostały opublikowane w 2014 roku.

Wartość minimalna to koncepcja, która ma zastosowanie do ubezpieczenia zdrowotnego sponsorowanego przez pracodawcę, a ulgi podatkowe z tytułu składek są wykorzystywane do kompensacji kosztów indywidualnego zakupu (zwanego również niezarobkowym lub spoza grupy) ubezpieczenia zdrowotnego. Ale osoba, która kwalifikuje się do przystępnego, finansowanego przez pracodawcę ubezpieczenia zdrowotnego o minimalnej wartości, nie kwalifikuje się do ulg w podatku od składek na rynku indywidualnym, co łączy te dwie koncepcje. Duzi pracodawcy mogą być narażeni na kary finansowe, jeśli oferowane przez nich ubezpieczenie zdrowotne nie zapewnia minimalnej wartości. Wcześniejsze

Po pierwsze, pomocne jest wyjaśnienie często mylonej terminologii ACA: minimalna wartość, minimalny podstawowy zakres ubezpieczenia i podstawowe korzyści zdrowotne to trzy różne pojęcia. Tych trzech terminów nie można używać zamiennie - wszystkie mają określone definicje i funkcje w ramach ACA.

Minimalne podstawowe pokrycie a podstawowe korzyści zdrowotne

Minimalne niezbędne ubezpieczenie odnosi się do ubezpieczenia, które osoba musi posiadać, aby uniknąć indywidualnej kary umownej ACA. Waszyngton, DC, Massachusetts, New Jersey, Kalifornia i Rhode Island mają swoje własne indywidualne uprawnienia i związane z nimi kary, ale kara federalna została obniżona do 0 USD od 2019 r.

Minimalne podstawowe pokrycie niekoniecznie musi być zgodne z ACA. Na przykład, plany zdrowotne nabytych i nabytych nie muszą być w pełni zgodne z ACA, ale są uważane za minimalne podstawowe ubezpieczenie. Z definicji wszystkie sponsorowane przez pracodawcę plany zdrowotne są uważane za minimalne podstawowe ubezpieczenia - nawet jeśli mają ograniczone korzyści i nie zapewniają minimalnej wartości.

Z drugiej strony, podstawowe świadczenia zdrowotne to zestaw 10 podstawowych świadczeń, które muszą obejmować wszystkie plany indywidualne i dla małych grup, jeśli mają datę wejścia w życie w styczniu 2014 r. Lub później (w większości stanów „mała grupa” oznacza mniej niż 50 pracowników, ale w Kalifornii, Kolorado, Nowym Jorku i Vermont oznacza to mniej niż 100 pracowników.) Szczegółowe informacje dotyczące tego, co musi obejmować każde podstawowe świadczenie zdrowotne, są określane na poziomie stanowym, zgodnie z planem wzorcowym każdego stanu.

Z wyjątkiem opieki profilaktycznej, plany dla dużych grup (co oznacza 50 lub więcej pracowników w większości stanów lub 100 lub więcej pracowników w Kalifornii, Kolorado, Nowym Jorku i Vermont) nie muszą obejmować podstawowych świadczeń zdrowotnych, ponieważ są różne zasady przestrzegania ACA w zależności od wielkości przedsiębiorstwa. Ale jeśli plan dla dużej grupy (z datą wejścia w życie w styczniu 2014 r. Lub później) obejmuje podstawowe świadczenie zdrowotne, nie może istnieć żadne dożywotnie lub roczne ograniczenie kwoty, jaką plan zapłaci za to świadczenie.

Wszystkie plany sponsorowane przez pracodawcę są uważane za minimalne podstawowe ubezpieczenie. Większość planów sponsorowanych przez pracodawców zapewnia minimalną wartość i obejmuje większość podstawowych świadczeń zdrowotnych.

Możliwe jest jednak posiadanie planu sponsorowanego przez pracodawcę, który jest uważany za minimalny niezbędny zakres ubezpieczenia, ale który nie zapewnia minimalnej wartości i / lub nie obejmuje niektórych podstawowych korzyści zdrowotnych.

Minimalna wartość

Aby plan zdrowotny sponsorowany przez pracodawcę zapewniał minimalną wartość, musi pokryć co najmniej 60% całkowitych kosztów objętych planem oraz musi zapewniać „znaczne pokrycie” opieki szpitalnej i usług lekarskich.

Warunki ACA

Zgodnie z warunkami ACA - zgodnie z sekcją 36B (c) (C) (ii) - plan zapewniłby minimalną wartość, o ile pokrywałby co najmniej 60% całkowitych objętych kosztów bez żadnych innych wymagań. istniały obawy, że niektórzy duzi pracodawcy zapewniają „skąpe” plany, które nie obejmują zbyt wiele, ale nadal pasują do definicji zapewniania minimalnej wartości.

Dlatego w listopadzie 2014 r. IRS opublikował Ogłoszenie 2014-69, w którym dodano wymóg, że plan sponsorowany przez pracodawcę musi obejmować pokrycie kosztów usług lekarskich i opieki szpitalnej w celu zapewnienia minimalnej wartości.

Rynek małych grup

Wszystkie plany zdrowotne (z datą wejścia w życie w styczniu 2014 r. Lub później), które są sprzedawane na rynku małych grup, zapewniają minimalną wartość, ponieważ muszą zawierać podstawowe świadczenia zdrowotne (zarówno opieka szpitalna, jak i ambulatoryjna są uważane za podstawowe świadczenia zdrowotne) i ponieważ plany dla małych grup musi mieć wartości aktuarialne wynoszące co najmniej około 60%.

Rynek dużych grup

Na rynku dużych grup pracodawcy mogą korzystać z kalkulatora minimalnej wartości opracowanego przez HHS, aby upewnić się, że oferowane przez nich ubezpieczenie faktycznie zapewnia minimalną wartość.

Kary

Dlaczego to wszystko ma znaczenie? Ma to znaczenie dla dużych pracodawców, ponieważ aby uniknąć kary za mandat pracodawcy ACA, muszą oni oferować ubezpieczenie, które jest przystępne i zapewniające minimalną wartość. Ma to również znaczenie dla osób fizycznych - jeśli mają dostęp do planu sponsorowanego przez pracodawcę, który jest przystępne cenowo i zapewniające minimalną wartość, nie kwalifikują się do dopłat do składek w ramach wymiany ubezpieczenia zdrowotnego, ale ważne jest, aby zrozumieć usterkę rodziny w kontekście tego, jak ustala się przystępność cenową.

W przypadku dużych pracodawców obowiązują dwie różne kary wynikające z mandatu pracodawcy. Pierwsza dotyczy dużych pracodawców, którzy nie oferują co najmniej ubezpieczenia zdrowotnego co najmniej 95% pracowników zatrudnionych w pełnym wymiarze czasu pracy, a co najmniej jedna tych pełnoetatowych pracowników ostatecznie kupuje plan w zamian i kwalifikuje się do dopłaty do premii.

Druga kara obowiązuje, jeśli pracodawcarobioferują ochronę, ale nie są przystępne cenowo i / lub nie zapewniają minimalnej wartości, a co najmniej jeden pełnoetatowy pracownik otrzymuje w zamian dopłatę do premii. Kwoty kar wynikających z mandatu pracodawcy są indeksowane, więc co roku rosną.

Minimalna wartość i Twój zasięg

Jeśli otrzymujesz ubezpieczenie zdrowotne za pośrednictwem swojego pracodawcy, istnieje duże prawdopodobieństwo, że zapewnia ono minimalną wartość. A jeśli Twój pracodawca oferuje ubezpieczenie, ale zdecydowałeś się nie uczestniczyć w planie, nadal istnieje duże prawdopodobieństwo, że plan oferowany przez pracodawcę zapewnia minimalną wartość.

Plany dla małych grup (chyba że są dziadkami lub babciami, które stają się coraz rzadsze) zapewniają minimalną wartość ze względu na sposób, w jaki muszą być zaprojektowane, aby były zgodne z ustawą o przystępnej cenie.

Duzi pracodawcy zwykle chcą uniknąć kary wynikającej z mandatu pracodawcy i zazwyczaj oferują ubezpieczenie, które jest dość solidne w celu stworzenia konkurencyjnego pakietu świadczeń.

Możesz skontaktować się z pracodawcą, aby ustalić, czy oferowany przez niego plan opieki zdrowotnej zapewnia minimalną wartość. Jeśli okaże się, że tak nie jest, możesz odmówić i złożyć wniosek o objęcie ubezpieczeniem zdrowotnym w Twoim stanie, a także możesz otrzymać dopłaty do składek (i dopłaty do udziału w kosztach), jeśli Twoje dochody uprawniają do je.

Aby wyjaśnić, możesz odrzucić plan pracodawcy i zapisać się do planu za pośrednictwem giełdy, niezależnie od tego, czy plan pracodawcy zapewnia minimalną wartość. Ale jeśli plan twojego pracodawcy zapewnia minimalną wartość i jest uważany za niedrogi, nie będziesz kwalifikować się do subsydiów w zamian, niezależnie od twojego dochodu).